PDF《D234》

本公司及公司全体董事会成员保证信息披露的内容真实、 准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏.

新希望乳业股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司 ) ( 证券简 称:新乳业;

证券代码:002946)于2019 年4月23 日召开的公司第一届 董事会第十四次会议、第一届监事会第九次会议,审议通过了 《 关于会计 政策变更的议案》,同意公司根据财政部陆续修订并发布的 《 企业会计准 则第

22 号―― ―金融工具确认和计量》 《 企业会计准则第

23 号―― ―金融 资产转移》 《 企业会计准则第

24 号―― ―套期会计》 《 企业会计准则第

37 号―― ―金融工具列报》等四项金融工具相关会计准则 ( 简称 新金融工具 准则 ),对原会计政策相关内容进行调整;

本次会计政策变更不对比较 财务报表进行追溯调整,不会对公司财务报表产生重大影响;

本次会计 政策的变更无需提交公司股东大会审议批准.

一、会计政策变更情况概述 ( 一)变更原因 财政部于

2017 年修订发布了新金融工具准则,自2018 年1月1日起在境内外同时上市的企业,以及在境外上市并采用国际财务报告准则 或企业会计准则编制财务报告的企业施行, 自2019 年1月1日起在其 他境内上市企业施行. 根据上述会计准则的修订及执行期限要求,公司对会计政策相关内 容进行调整,并从

2019 年1月1日起开始执行. ( 二)变更内容 本次会计政策变更后, 公司将按照新金融工具准则及相关规定执 行. 其他未变更部分,按照财政部前期颁布的 《 企业会计准则―― ―基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公 告以及其他相关规定执行.

二、本次会计政策变更对公司的影响 新金融工具准则修订内容主要包括:金融资产分类变更为 以摊余 成本计量的金融资产 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产 及 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 三类. 金融资产减值准备计提由 已发生损失法 改为 预期损失法 . 套期 会计方面扩大了符合条件的被套期项目和套期工具范围,以定性的套期 有效性要求取代定量要求,引入套期关系 再平衡 机制;

按金融工具披 露要求相应调整. 公司将自

2019 年1月1日起执行新金融工具准则. 根据新金融工 具准则中衔接规定相关要求, 公司不对比较财务报表进行追溯调整,新 旧准则转换累计影响结果仅对期初留存收益或其他综合收益进行调整. 执行上述新准则预计不会对公司财务报表产生重大影响. 公司将自

2019 年第一季度报告起,按新金融工具准则要求进行财务报表披露.

三、公司董事会及监事会的意见 ( 一)公司董事会意见 本次会计政策变更是公司依照财政部的有关规定和要求进行合理 变更的,不存在损害公司及股东利益的情形. ( 二)公司监事会意见 本次会计政策变更是公司依照财政部的有关规定和要求进行合理 变更的,决策程序符合有关法律法规和 《 公司章程》的规定,不存在损害 公司及股东利益的情形. ( 三)其他 因本次会计政策变更系会计准则变更所致,根据 《 公司独立董事工 作制度》相关规定,公司独立董事不需要单独发表独立意见.

四、备查文件

1、新希望乳业股份有限公司第一届董事会第十四次会议决议;

2、新希望乳业股份有限公司第一届监事会第九次会议决议. 特此公告. 新希望乳业股份有限公司 董事会

2019 年4月25 日 证券代码:002946 证券简称:新乳业 公告编号:2019-024 新希望乳业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 制作 董春云

电话:010-83251716 E-mail押[email protected] DISCLOSURE 信息披露 D D2

23 34

4 2019 年4月25 日 星期四 本公司及公司全体监事会成员保证信息披露的内容真实、 准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏.

一、监事会会议召开情况 新希望乳业股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司 )于2019 年4月12 日以电话方式发出召开第一届监事会第九次会议的通知, 并于

2019 年4月23 日在成都市锦江区金石路

366 号公司三楼会议室以现场 方式召开了第一届监事会第九次会议. 会议应到监事

3 人,实际出席会 议监事

3 人,会议由监事会主席杨芳女士主持. 本次会议的召开符合法 律、行政法规和 《 公司章程》的规定.

二、监事会会议审议情况 会议审议并通过以下议案,并形成如下决议:

1、审议通过 《

2018 年度监事会工作报告》. 表决结果:3 票赞成,0 票反对,0 票弃权. 本议案需提交股东大会审 议.

2、审议通过 《

2018 年度内部控制自我评价报告》. 表决结果:3 票赞成,0 票反对,0 票弃权. 具体内容详见公司同日披 露于巨潮资讯网 ( www.cninfo.com.cn)的《2018 年度内部控制自我评价报 告》.

3、审议通过 《

2018 年度财务决算及

2019 年财务预算报告》. 表决结果:3 票赞成,0 票反对,0 票弃权.

4、审议通过 关于公司

2018 年度利润分配预案的议案 . 表决结果:3 票赞成,0 票反对,0 票弃权.同意以总股本853,710,666 股为基数,向全体股东每

10 股派发现金股利 0.6 元(含税),不送红股,不以公积金转增股本,剩余未分配利润结转以后年度分 配的分配预案;

同意将此利润分配预案提交股东大会审议.

5、审议通过 关于聘任财务总监的议案 . 表决结果:3 票赞成,0 票反对,0 票弃权. 同意提议聘任褚雅楠女士 为公司财务总监.

6、审议通过 关于会计政策变更的议案 . 表决结果:3 票赞成,0 票反对,0 票弃权.

7、审议通过 关于变更研发中心建设项目实施方案的议案 . 表决结果:3 票赞成,0 票反对,0 票弃权. 公司计划将募投项目―― ―研发中心建设项目实施主体由全资子公 司变更为本公司,实施地点改为四川新华西乳业有限公司成都市郫都区 工厂内,实施方式为本公司租赁四川新华西乳业有限公司已建成但尚未 使用的独立建筑物. 该实施方案变更不影响项目建设的必要性和可行 性,未实质性地改变募集资金的投资方向,不存在变相改变募集资金投 向、损害公司和股东利益的情形,符合中国证监会、深圳证券交易所及公 司关于上市公司募集资金使用的有关规定. 监事会同意该实施方案变更 并同意将此议案提交股东大会审议.

8、审议通过 关于

2018 年年度报告及其摘要的议案 . 表决结果:3 票赞成,0 票反对,0 票弃权. 经审核,监事会认为董事 会编制和审核的本公司

2018 年年度报告的程序符合法律、 行政法规和 中国证监会的规定,报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际 情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏.

2018 年年度报告内容详见同日披露于巨潮资讯网 ( www.cninfo.com. cn)的《2018 年年度报告》,其摘要详见同日披露于 《 证券时报》、 《 证券日 报》、 《 中国证券报》、 《 上海证券报》及巨潮资讯网 ( http://www.cninfo.com. cn)的《2018 年年度报告摘要》.

9、审议通过 关于公司

2019 年第一季度报告全文及正文的议案 . 表决结果:3 票赞成,0 票反对,0 票弃权. 经审核,监事会认为董事 会编制和审核的本公司

2019 年第一季度报告的程序符合法律、 行政法 规和中国证监会的规定,报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的 实际情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏.

2019 年第一季度报告内容详见同日披露于巨潮资讯网 ( www.cninfo. com.cn)的《2019 年第一季度报告》,其摘要详见同日披露于 《 证券时报》、 《 证券日报》、 《 中国证券报》、 《 上海证券报》 及巨潮资讯网 ( http://www. cninfo.com.cn)的《2019 年第一季度报告摘要》.

三、备查文件

1、 《 公司第一届监事会第九次会议决议》 特此公告. 新希望乳业股份有限公司 监事会

2019 年4月25 日 本公司及公司全体董事会成员保证信息披露的内容真实、 准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏.

一、日常关联交易基本情况 ( 一)日常关联交易概述 新希望乳业股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司 )基于公司 日常经营和业务发展的需要,根据 《 深圳证券交易所股票上市规则》关于 关联交易程序和披露的相关规定,于2019 年4月23 日召开了第一届 董事会第十四次会议,审议通过了 《 关于确认

2018 年度日常关联交易 及2019 年度日常关联交易预计的议案》 ( 以下简称 本议案 ),本议案 关联董事席刚先生、Liu Chang 女士、李建雄先生、曹丽琴女士回避表决, 有表决权的三名董事全票通过本议案. 会议进行了对

2018 年度与关联 方发生日常关联交易的确认, 以及对

2019 年度与关联方发生日常关联 交易的预计.

2018 年实际发生日常关联交易金额总额为人民币 54,142.02 万元, 预计

2019 年度日常关联交易金额 80,960 万元,关联人为四川新希望贸 易有限公司、鲜生活冷链物流有限公司等,均属于 《 深圳证券交易所股票 上市规则 (

2018 年修订)》第10.1.3 条第 ( 二)款所规定的关联人. 该等日常关联交易不构成 《 上市公司重大资产重组管理办法》规定 的重大资产重组. 因公司与关联人交易金额超过

3000 万元、且超过上市公司最近一 期经审计净资产的 5%, 本议案内容尚需获得股东大会批准, 在股东大 会上关联股东 Universal Dairy Limited,新希望投资集团有限公司、西藏 新之望创业投资有限公司需回避表决. ( 二)预计日常关联交易类别和金额 单位:万元 关联交易类 别 关联人 关联交易 内容 关联交易 定价原则

2019 年预 计金额 至2019 年3月31 日发生 金额

2018 年发生 金额 向关联人购 买产品 四川新希望贸易有 限公司 原材料及 设备 参照市场 价格 15,000.00 2,848.23 11,064.1

1 草根知本集团有限 公司及其控股子公 司 原材料 参照市场 价格 600.00 94.44 254.21 新希望 六和股 份有限 公司及 其控股 子公司 昆明新希 望动物营 养食品有 限公司 原材料 参照市场 价格 2,600.00 517.76 2,181.31 其他控股 子公司 原材料 参照市场 价格 6,200.00 760.70 3,623.57 向关联人购 买服务 鲜生活冷链物流有 限公司及其控股子 公司 运输服务 参照市场 价格 27,500.00 4,563.83 19,834.9

9 草根知本集团有限 公司及其控股子公 司 广告及咨 询服务 参照市场 价格 350.00 60.95 182.15 接受关联人 提供的租赁 本公司实际控制人 控制的子公司 办公场所、 土地及设 备租赁 参照市场 价格 200.00 13.80 282.95 向关联人提 供的租赁 新希望六和股份有 限公司及其控股子 公司 办公用房 租赁 参照市场 价格 300.00 43.04 204.12 鲜生活冷链物流有 限公司及其控股子 公司 办公用房 租赁 参照市场 价格 300.00 50.41 203.57 车辆租赁 参照市场 价格 50.00 1.51 27.68 向关联人销 售产品 新希望六和股份有 限公司及其控股子 公司 乳制品 参照市场 价格 3,100.00 417.50 494.6 昆明新希望鲜生活 商贸有限公司 乳制品 1,500.00 210.61 1,144.27 北京未来星宇电子 商务有限公司 乳制品 16,000.00 3,224.98 9,792.37 新希望云优选成都 供应链管理有限公 司 乳制品 1,200.00 41.85 560.08 四川新希望鲜生活 商业连锁有限公司 乳制品 5,300.00 649.54 3,937.03 本公司实际控制人 控制的子公司 乳制品 760.00 34.53 355.01 合计 80,960.00 13,533.69 54,142.02 ( 三)2018 年度日常关联交易实际发生情况 单位:万元 关联交 易类别 关联人 关联交易 内容

2018 年发 生金额

2018 年预计 金额 实际发生额占 同类业务比例 ( %) 实际发生额 与预计金额 差异 ( %) 向关联 人购买 产品 四川新希望贸易有限 公司 原材料及 设备 11,064.11 16,200.00 3.23% -31.70% 草根知本集团有限公 司及其控股子公司 原材料 254.21

400 0.07% -36.45% 新希望六 和股份有 限公司及 其控股子 公司 昆明新希 望动物营 养食品有 限公司 原材料 2,181.31 2,500.00 0.64% -12.75% 其他控股 子公司 原材料 3,623.57 5,200.00 1.06% -30.32% 向关联 人购买 服务 鲜生活冷链物流有限 公司及其控股子公司 运输服务 19,834.99 21,000.00 54.66% -5.55% 本公司实际控制人控 制的子公司 广告及咨 询服务 182.15

300 0.52% -39.28% 接受关 联人提 供的租 赁 本公司实际控制人控 制的子公司 办公场 所、土地 及设备租 赁282.95

380 12.68% -25.54% 向关联 人提供 的租赁 新希望六和股份有限 公司及其控股子公司 办公用房 租赁 204.12

300 4.04%* -43.13% 鲜生活冷链................