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B034 2014年3月21日 星期五 信息披露 isclosure D

1、重要提示 本年度报告摘要来自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读同时刊载于深圳证券交易所 网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文.

公司简介 股票简 称 海南瑞 泽 股票代 码002596 股票上 市交易 所 深圳证 券交易 所 联系人 和联系 方式 董事会 秘书 证券事 务代表 姓名 于清池 冯益贵 电话 0898-88710266 0898-88710266 传真 0898-88710266 0898-88710266 电子信 箱[email protected] [email protected]

2、主要财务数据和股东变化 ( 1)主要财务数据 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是√否2013年2012年 本年比 上年增 减(%) 2011年 营业收 入(元) 1,102,020,635.32 1,049,684,648.75 4.99% 713,966,437.11 归属于 上市公 司股 东的净 利润 (元) 38,809,702.15 63,607,338.66 -38.99% 61,211,419.93 归属于 上市公 司股 东的扣 除非 经 常性 损益的 净利润 (元) 38,498,688.48 61,290,887.19 -37.19% 60,519,722.98 经营活 动产生 的现 金流量 净额 (元) -17,806,405.46 11,717,539.24 -251.96% -36,311,837.22 基本每 股收益 (元/股)0.18 0.3 -40% 0.29 稀释每 股收益 (元/股)0.18 0.3 -40% 0.29 加权平 均净资 产收 益率(%) 4.39% 7.48% -3.09% 9.98% 2013年末 2012年末 本年末 比上年 末增减(%) 2011年末 总资产 (元) 1,619,621,659.96 1,339,082,255.80 20.95% 1,068,108,076.85 归属于 上市公 司股 东的净 资产 (元) 896,646,145.05 871,236,442.90 2.92% 834,429,104.24 ( 2)前10名股东持股情况表 报告期 末股东 总数 22,296 年度报 告披露 日前 第5 个交 易日末 股东 总数 21,829 前10名股 东持股 情况 股东名 称 股东性 质 持股比 例(%) 持股数 量 持有有 限售 条 件的 股份 数量 质押或 冻结情 况 股份状 态 数量 张海林 境内自 然人 21.75% 46,640,000 46,640,000 质押 36,880,000 冯活灵 境内自 然人 20.11% 43,120,000 43,120,000 质押 36,880,000 张艺林 境内自 然人 10.06% 21,560,000 21,560,000 质押 18,440,000 浙江如 山 高新创 业 投资有 限 公司 境内非 国有法 人0.58% 1,250,000 张庆华 境内自 然人 0.56% 1,202,940 冯晓燕 境内自 然人 0.47% 1,000,000 厦门国 际 信托有 限 公司-利 得盈单 独 管理资 金 信托026 境内非 国有法 人0.42% 894,389 郁永康 境内自 然人 0.25% 534,674 陈利财 境内自 然人 0.23% 500,000 厦门国 际 信托有 限 公司-厦 门信托 聚 富银河 新 型结构 化 证券投 资 集合资 金 信托计 划 境内非 国有法 人0.23% 498,994 上述股 东关联 关系 或一致 行动 的 说明 公司实 际控制 人张 海林、张 艺林、冯 活灵 为一致 行动人 ,张海 林、张艺 林为兄 弟关 系,冯活 灵为张 海林 、张艺林 二人的 姐夫 . 参与融 资融券 业务 股东情 况说 明 (如有 ) 无(3)以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

3、管理层讨论与分析 ( 1)概述 报告期内,公司实现主营业务收入110,202.06万元,较上年增加4.99%,实现增长的原因为崖城站建成投 产;

主营业务成本92,744.37万元,较上年增加6.42%,主要原因为水泥、河沙、砂石等原材料价格上涨. 同时,期 间费用增加、应收账款余额增加导致计提的坏账准备增加以及新型墙体材料业务的亏损,使得实现归属上市 公司股东的净利润3,880.97万元,较上年下降38.99%. 2013年主营业务分析情况如下: 第一,商品混凝土业务增速回落,毛利率下降,盈利能力受到影响. 报告期内,公司商品混凝土业务的具体数据如下: 单位:万元 项目 2013年2012年 本年比 上年增 减幅 度2011年 商品混 凝土营 业收 入104,863.41 98,345.84 6.63% 65, 573.72 商品混 凝土营 业成 本87,423.87 79,490.46 9.98% 52,785.79 商品混 凝土毛 利率 (%) 16.63% 19.18% -2.55% 19.51% 2013年,商品混凝土实现营业收入104,863.41万元,较上年增涨6.63%;

商品混凝土营业成本87,423.87万元,较上年增涨9.98%,商品混凝土毛利率较上年下降2.55%,影响公司商品混凝土业务的盈利能力. 第二,新型墙体材料产品继续亏损,影响公司整体盈利能力,但亏损面明显收窄. 报告期内,由于受到国家宏观调控政策和紧缩货币政策的影响,海南省建筑行业和建筑材料行业的市场 需求受到较大影响. 同时,由于传统实心粘土砖禁而不绝、海南省墙体材料生产企业恶性市场竞争的情况大量 存在,导致新型墙体材料产品低价竞争加剧,使得公司新型墙体材料产品受到巨大市场冲击,使该产品占公司 合并销售收入和利润的比例进一步降低. 尽管公司努力采取了一系列的措施,如加强产品销售力度、优化产品 配方降低成本、控制费用规模、协调成立行业协会等,尽管无法扭转新型墙体材料产品亏损的局面,但经过公 司压缩新型墙体材料产品的生产规模、暂停琼海润泽的生产等政策的调整,政策效果在2013年下半年得到显 现,公司数据显示,新型墙体材料产品亏损面明显收窄. 2013年,公司新型墙体材料产品实现销售收入5,338.65万元,较上年下降19.06%,营业成本5,320.49万元,较上年下降30.42%,产品毛利率为0.34%,较上年增涨16.27%,三亚润泽2013年度合并净利润亏损519.21 万元,与上年同期亏损1,222.41万元相比,减少亏损703.2万元. 第三,应收账款期末账面净额增加,增加计提坏账准备,影响盈利能力. 报告期内, 公司应收账款期末净额66,816.51万元, 占流动资产和营业收入的比例分别为69.60%和60.63%,公司期末应收账款净额较上年增长25.34%,增涨幅度较前两个年度回落. 公司应收账款的期末净额增加主要是:第一,商品混凝土具有即产即销的特点,而其下游行业建筑行业的 施工周期和结算周期较长,直接决定了商品混凝土行业普遍存在应收账款回款周期较长的情况;

第二,公司应 收账款金额较大还与公司签订的销售合同的约定及公司正常商业信用期较长有关. 根据公司实际经营情况, 参照行业惯例, 公司与客户签订的产品销售合同大部分都约定次月支付上月已使用商品混凝土货款的80% -85%,而15%-20%余款在主体结构封顶1个月-2个月后付清,由于大部分建设项目主体结构通常在开工1年 半以上方能封顶,受此影响,公司期末应收账款余额相对较高;

第三,公司应收账款增长也与公司的客户结构 变化及结算周期延长有关. 为应对2011年下半年以来宏观经济形势变化和房地产调控政策、银行信贷政策给 下游客户及公司经营环境造成的影响,公司加大了产品的促销力度,对部分优质客户适当延长了3~4个月的 信用期,导致近两年末公司应收账款余额大幅增加;

第四, 反映在公司应收账款账龄结构上, 报告期内公司账龄在1年以内的应收账款余额占比均在80%以上、账龄在2年以内的应收账款余额占比均在97%以上,账龄结构仍保持在合理水平,而公司主要客户集中在 资质优良、信誉卓著的施工企业,公司与这些客户保持着长期良好的合作关系,应收账款发生坏账的风险较 小. 报告期内,因应收账款期末净额较大,本期计提坏账准备2,018.81万元,直接影响本年度公司盈利水平. 单位:万元 项目 2013年12月31日2012年12月31日2011年12月31日 应收账 款期末 净额 66,816.51 53,308.94 31,918.77 计提坏 账准备 2,018.81 1,839.70 1,076.58 占流动 资产比 重69.60% 60.24% 45.70% 应收账 款期末 净额 增长率 25.34% 67.01% 65.50% 项目 2013年度 2012年度 2011年度 营业收 入110,202.06 104,968.47 71,396.64 应收账 款期末 净额 占营业 收入的 比例 60.63% 50.79% 44.71% 针对报告期内,应收账款期末净额较大,已经制约公司的发展,对此,公司积极采取以下措施加以解决: 第一:报告期内,公司通过设立营销中心、法务部,集中精力开展货款回收、客户关系维护以及法律权益保 障等工作,提升应收账款回收比例,提高公司自有资金使用效率;

第二:公司每周六上午定期召开应收账款回收例行工作会议,主要由股份公司主管生产副总、股份公司主 管销售副总、财务总监牵头,主要包括下属分子公司、受托管理公司总经理、财务负责人、财务对账收款人员、 法务部人员以及销售人员等,分析本周账款回收情况、确定下周应收账款回收任务以及当月应收账款回款计 划执行情况,分析重点客户应收账款回款面临的问题和采取的应对措施;

第三:2013年初,根据公司目前的应收账款实际情况,公司总经理办公会重新修订《 公司信贷管理暂行规 定》和《公司应收账款回收管理办法》,详细规定客户评审及应收账款回收工作和对账回款人员的奖励制度和 处罚制度. 第四:公司期间费用增加,影响盈利水平. 报告期内,公司期间费用共计9,192.61万元,较上年同期增加45.34%;

期间费用率为8.35%,较上年增涨 2.32个百分点. 本期销售费用增加主要原因是公司销售费用、 管理费用以及财务费用分别出现不同程度地上 涨,具体情况如下表: 单位:万元 项目 2013年2012年 本年比 上年 增减率 金额 占营业 收入比 例 金额 占营业 收入比 例 销售费 用1,047.63 0.95% 706.70 0.67% 48.24% 管理费 用6,398.17 5.81% 5,031.09 4.79% 27.17% 财务费 用1,746.81 1.59% 587.38 0.57% 197.39% 期间费 用合计 9,192.61 8.35% 6,325.17 6.03% 45.34% ( 2)收入具体情况 报告期内,公司实现销售收入110,202.06万元,较上年增加4.99%,其中,公司累计销售商品混凝土299.45 万m3,同比增长6.74%,实现销售收入104,863.41万元,较上年增长6.63%;

新型墙体材料产品实现销售收入5, 338.65万元,较上年下降19.06%. 公司2013年混凝土业务、新型墙体材料业务具体情况见下表: 单位:万元 项目 2013年2012

2011 项目 增长幅 度 项目 增长幅 度 收入 商品混 凝土收 入104,863.41 6.63% 98,345.84 49.98% 65,573.72 商品混 凝土占 主营 业务比 重95.16% 1.45% 93.71% 1.83% 91.88% 新型墙 体材料 收入 5,338.65 -19.06% 6,596.16 13.77% 5,797.78 新型墙 体材料 占主 营业务 比重4.84% -1.45% 6.29% -1.83% 9.12% 商品混 凝土网 点个 数10 11.11%

9 80%

5 商品混凝土产品收入情况:2013年商品混凝土产品实现收入104,863.41万元,较上年增涨6.63%,增涨幅 度较上年增涨幅度回落43.35%. 2013年,商品混凝土新增生产网点的速度较上年同期增长速度下降;

受到国家宏观调控政策的影响,固定 资产投资增速放缓,商品混凝土的市场需求量受到波及,导致商品混凝土行业竞争加剧;

受国家货币政策流动 性紧缩的影响,使得下游施工客户的资金面趋紧,造成公司货款结算不及时和应收账款增加,公司主动采取 有保有压 的销售政策,重点保证信用度较高、合作时间长的客户的产品供应,对于信用度较低的客户且需 要垫资的项目,为避免经营风险公司采取主动放弃的策略,一定程度上影响本期销售收入的增涨. 新型墙体材料产品收入情况:报告期内,公司新型墙体材料产品实现销售收入5,338.65万元,较上年下降 19.06%. 由于受到国家宏观调控政策和紧缩货币政策的影响,海南省建筑行业和建筑材料行业的市场需求受到较 大影响. 同时,由于传统实心粘土砖禁而不绝、海南省墙体材料生产企业恶性市场竞争的情况大量存在,导致 新型墙体材料产品低价竞争加剧,使得公司新型墙体材料产品受到巨大市场冲击,使该产品占公司合并销售 收入和利润的比例进一步降低. ( 3)成本具体情况 行业分类 单位:元 行业分 类 项目 2013年2012年 同比增 减(%) 金额 占营业成本比重(%) 金额 占营业成本比重(%) 非金属 矿物 制 品业 直接材 料699,239,548.78 75.39% 644,554,582.93 73.97% 8.48% 非金属 矿物 制 品业 直接人 工40,755,765.77 4.39% 42,490,761.11 4.88% -4.08% 非金属 矿物 制 品业 燃料及 动力 59,299,396.10 6.39% 74,794,568.94 8.58% -20.72% 非金属 矿物 制 品业 制造费 用128,148,944.45 13.82% 109,533,920.57 12.57% 16.99% 产品分类 单位:元 产品分 类 项目 2013年2012年 同比增 减(%) 金额 占营业成本比重(%) 金额 占营业成本比重(%) 商品混 凝土 直接材 料677,670,852.88 77.52% 612,690,582.68 77.08% 10.61% 商品混 凝土 直接人 工33,260,890.33 3.8% 33,720,661.08 4.24% -1.36% 商品混 凝土 燃料及 动力 48,696,409.16 5.57% 61,757,738.32 7.77% -21.15% 商品混 凝土 制造费 用114,610,551.80 13.11% 86,735,574.63 10.91% 32.14% 新型墙 体材 料 直接材 料21,568,695.90 40.54% 31,864,000.25 41.67% -32.31% 新型墙 体材 料 直接人 工7,494,875.44 14.09% 8,770,100.03 11.47% -14.54% 新型墙 体材 料 燃料及 动力 10,602,986.94 19.93% 13,036,830.62 17.05% -18.67% 新型墙 体材 料 制造费 用13,538,392.65 25.45% 22,798,345.94 29.81% -40.62% 说明 报告期内,公司主营业务成本共计92,744.37万元,较上年增加6.43%;

主营业务成本率为84.16%,较上年 增加1.14个百分点,主要原因为以水泥、河砂以及碎石等原材料价格上涨和生产设备折旧等费用增加,其中变 化差异较大的项目分析如下:一是商品混凝土的制造费用较上年增加32.14%,2013年崖城站建成投产,使得 商品混凝土业务生产设备折旧费用以及生产一线人员工资支出增加;

二是新型墙体材料的直接材料和制造费 用分别较上年减少32.31%和40.62%,主要系为缓解公司新型墙体材料产品亏损局面,公司压缩生产规模以及 暂停琼海润泽生产线, 使得新型墙体材料产品的直接材料使用量下降和琼海润泽生产一线人员工资支出减 少. ( 4)费用具体情况 报告期内,公司期间费用共计9,192.61万元,较上年同期增加45.34%;

期间费用率为8.35%,较上年增涨 2.32个百分点. 本期销售费用增加主要原因是公司销售费用、 管理费用以及财务费用分别出现不同程度地上 涨,具体情况如下表: 单位:万元 项目 2013年2012年 本年比 上年 增减率 金额 占营业 收入比 例 金额 占营业 收入比 例 销售费 用1,047.63 0.95% 706.70 0.67% 48.24% 管理费 用6,398.17 5.81% 5,031.09 4.79% 27.17% 财务费 用1,746.81 1.59% 587.38 0.57% 197.39% 期间费 用合计 9,192.61 8................