PDF《东营华海石油科技股份有限公司》

2017 年12 月31 日前 无 赵子荣 华海科技(母公司) 2,000,000.00

2018 年12 月31 日前 无 合计 9,000,000.00 (4)补充流动资金 ①本次募集资金用于补充流动资金的必要性、可行性分析. 2017-2018 年,公司预计营业收入将持续增长,与上游供应商垫 资采购的规模随之扩大,导致公司对运营资金的需求大大增加.此次 募集资金有助于保证公司持续经营能力, 确保市场开拓过程中有足够 的资金保障. 本次募集资金到位后,将有利于公司降低资产负债率,减少财务 费用,优化公司资本结构,从而进一步提升公司整体经营能力和主营 业务的竞争力,同时提升公司的盈利能力和抗风险能力,保障公司经 营的持续发展. ②公司补充流动资金的测算 根据公司的发展预计,

2017 年营业收入较上年预计增长率为 15%, 预计达 4,017.78 万元,2018 年营业收入较上年预计增长率为 20%, 东营华海石油科技股份有限公司

2017 年第一次股票发行方案 公告编号:2017-023 第10 页 预计达 4,821.33 万元,针对未来营业收入增长预测情况,公司基于 销售收入预测数据和销售百分比法(各会计科目占营业收入比例保持 不变),预测未来公司新增流动资金占用额(即营运资金需求).由 于本次募集资金部分用于补充公司生产经营所需的营运资金, 故仅对 公司营业收入增长所带来的经营性流动资产及经营性流动负债变化 情况进行分析,不考虑非流动资产及非流动负债. 因此,公司

2017 年营业收入增加所形成的新增流动资金占用额 的测算情况如下(2016 年财务数据已经审计): 假设

2016 年为基期,2017 年、2018 年为预测期;

2016 年度数 据为经会计师事务所审计的数据,2017 年、2018 年所用数据为预计 数据. 销售百分比法中, 除其他应付款外的其他会计科目占营业收入比 例保持不变.由于上文所述,公司计划

2017 年度和

2018 年度分别偿 还实际控制人借款

500 万元和

200 万元.因此,其他应付款

2016 年 期末余额(计算基数)按照扣除关联方借款后的金额填列. 测算公示如下: 预测期经营性流动资产科目和流动负债科目的预测值=基期相应 科目值占基期营业收入比重*预测期营业收入. 流动资金需求=经营性流动资产-经营性流动负债 项目

2016 年度/年末 实际数 占营业收 入比例

2017 年度/年 末预计数

2018 年度/ 年末预计数 营业收入 3,493.72 100.00% 4,017.78 4,821.33 应收票据 75.08 2.15% 86.34 103.61 应收账款 4,920.76 140.85% 5,658.87 6,790.65 其他应收款 349.10 9.99% 401.47 481.76 东营华海石油科技股份有限公司

2017 年第一次股票发行方案 公告编号:2017-023 第11 页 预付账款 37.79 1.08% 43.46 52.15 存货 757.39 21.68% 871.00 1,045.20 经营性流动资产 合计 6,140.12 175.75% 7,061.14 8,473.37 应付账款 2,702.63 77.36% 3,108.02 3,729.63 预收账款 4.08 0.12% 4.69 5.63 应付职工薪酬 156.22 4.47% 179.65 215.58 应交税费 217.8 6.23% 250.47 300.56 其他应付款 174.91 5.01% 401.15 241.38 经营性流动负债 合计 3,255.64 93.19% 3,943.99 4,492.78 流动资金需求 (经营性流动资产- 经营性流动负债) 2,884.48 82.56% 3,117.15 3,980.58 注:以上公司对营业收入、相关财务数据的预测不构成业绩承诺,投资者不 应据此进行投资决策. 投资者据此进行投资决策造成损失的,公司不承担赔偿责 任. 根据上述测算,公司新增流动资金缺口为 1,096.10 万元(2018 年末流动资金需求与