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宁夏建材集团股份有限公司拟对原宁夏建材集团有限责任公司 所持宁夏青铜峡水泥股份有限公司的股权价值和 青铜峡牌 商 标价值进行减值测试所涉及的宁夏青铜峡水泥股份有限公司 股东全部权益项目 资产评估报告 中和评报字(2014)第YCV1009 号 二一四年三月十六日 宁夏青铜峡水泥股份有限公司资产评估报告 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街

8 号富华大厦 A 座13 层1邮政编码:100027

电话:(010 )58383636 传真:(010)65547182 资产评估报告目录 注册资产评估师声明.

1 摘要2资产评估报告.4

一、 委托方、被评估企业及其他评估报告使用者.4

二、 评估目的.9

三、 评估对象和评估范围.9

四、 价值类型及其定义.12

五、 评估基准日.12

六、 评估原则.12

七、 评估依据.13

八、 评估方法.16

九、 评估程序实施过程和情况.20

十、 评估假设.21 十

一、 评估结论.23 十

二、特别事项说明.23 十

三、评估报告使用限制说明.24 十

四、评估报告日.25 资产评估报告附件.27 宁夏青铜峡水泥股份有限公司资产评估报告 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街

8 号富华大厦 A 座13 层1邮政编码:100027

电话:(010 )58383636 传真:(010)65547182 注册资产评估师声明 1.我们在执行本资产评估业务中,遵循相关法律法规和资产评估准则, 恪守独立、客观和公正的原则;

根据我们在执业过程中搜集到的资料,评 估报告陈述的内容是客观的,并对评估结论合理性承担相应的法律责任. 2.评估对象涉及的资产及负债清单由委托方即被评估企业申报并经其 盖章确认;

所提供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是 委托方和相关当事方的责任. 3.我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系, 与相关 当事方没有现存或者预期的利益关系,对相关当事方不存在偏见. 4.我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;

我们 已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对评估对 象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验,并对已经发现的问题进行 了如实披露,且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告 的要求. 5.我们出具的评估报告中的分析、 判断和结论受评估报告中假设和限定 条件的限制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定 条件、特别事项说明及其对评估结论的影响. 宁夏青铜峡水泥股份有限公司资产评估报告 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街

8 号富华大厦 A 座13 层2邮政编码:100027

电话:(010 )58383636 传真:(010)65547182 宁夏建材集团股份有限公司拟对原宁夏建材集团有限责任公司 所持宁夏青铜峡水泥股份有限公司的股权价值和 青铜峡牌 商 标价值进行减值测试所涉及的宁夏青铜峡水泥股份有限公司 股东全部权益项目 中和评报字(2014)第YCV1009 号摘要宁夏建材集团股份有限公司: 中和资产评估有限公司 (以下简称 本公司 )接受贵公司的委托,根据 有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则,采用收益法,按照必要 的评估程序,对原宁夏建材集团有限责任公司所持宁夏青铜峡水泥股份有 限公司的股权价值和 青铜峡牌 商标价值进行减值测试所涉及的宁夏青 铜峡水泥股份有限公司股东全部权益在评估基准日

2013 年12 月31 日所表 现的市场价值进行了评估,评估结果的使用有效期为一年.现将资产评估 结果揭示如下: 在评估基准日

2013 年12 月31 日,持续经营前提下,经收益法评估, 宁夏青铜峡水泥股份有限公司总资产账面价值为 138,515.67 万元,总负债 账面价值为 25,907.93 万元,所有者权益账面价值为 112,607.74 万元,评估 价值为 177,810.74 万元,增值额为 65,203.00 万元,增值率为 57.90%. 原宁夏建材集团有限责任公司所持宁夏青铜峡水泥股份有限公司 0.37%的股权评估价值为 657.90 万元, 与宁夏赛马实业股份有限公司以新增 股份换股吸收合并宁夏建材集团有限责任公司并注销宁夏建材集团有限责 任公司所持宁夏赛马实业股份有限公司股份暨关联交易评估价值 540.89 万 元相比,增值 117.01 万元,增值率为 21.63%,股权价值未出现减值. 青铜峡牌 商标评估价值为 2,431.60 万元,与宁夏赛马实业股份有 限公司以新增股份换股吸收合并宁夏建材集团有限责任公司并注销宁夏建 宁夏青铜峡水泥股份有限公司资产评估报告 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街

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电话:(010 )58383636 传真:(010)65547182 材集团有限责任公司所持宁夏赛马实业股份有限公司股份暨关联交易评估 价值 2,110.59 万元相比,增值 321.01 万元,增值率为 15.21%,商标价值未 出现减值. 特别事项说明:

1、本次纳入评估范围的资产及负债已经信永中和会计师事务所(特殊 普通合伙)银川分所以

2013 年12 月31 日为审计基准日进行了审计,并出 具了 XYZH/2013YCA1045-2 号无保留意见审计报告.

2、由于无法获取足够丰富的相关市场交易统计资料,缺乏关于少数 股权等因素对评估对象价值影响程度的分析判断依据,因此,本次评估未 考虑少数股权等因素产生的折价.

3、本次评估结论没有考虑流动性对股东权益价值的影响.

4、本次评估项目是通过收益法途径对企业全部股东权益价值进行评 估,评估过程中对资产关注的侧重点不同,以及评估资料收集及核实的侧 重点也有所不同.因此,考虑到本次项目的评估目的及采用的评估途径, 评估人员未对宁夏青铜峡水泥股份有限公司的资产进行全面的盘点核实, 但已对宁夏青铜峡水泥股份有限公司的资产权属以及状态给予了必要的关 注,同时对宁夏青铜峡水泥股份有限公司在评估基准日时点下影响股权价 值的因素进行了重点了解及核实. 以上内容摘自资产评估报告正文,欲了解本评估项目的详细情况和合 理理解评估结论,应当阅读资产评估报告正文. 宁夏青铜峡水泥股份有限公司资产评估报告 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街

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2013 年12 月31 日所表 现的市场价值进行了评估,评估结果的使用有效期为一年.现将资产评估 结果揭示如下:

一、委托方、被评估企业及其他评估报告使用者

(一) 委托方:宁夏建材集团股份有限公司 住所: 银川市西夏区新小线二公里处 法定代表人:尹自波 注册资本:肆亿柒仟捌佰叁拾壹万捌仟捌佰叁拾肆圆整 公司类型:股份有限公司(上市) 经营范围:水泥制造、销售;

水泥制品,水泥熟料、塑料管材、精细 石膏的制造与销售,混凝土骨料的制造与销售.以下经营范围在许可规定 的期限内经营:水泥用石灰岩开采. 宁夏建材集团股份有限公司其前身为宁夏赛马实业股份有限公司,

2011 宁夏青铜峡水泥股份有限公司资产评估报告 ........