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中国建设银行股份有限公司

2016 年资本充足率报告

1 目录1背景 4? 1.

1 银行简介 4? 1.2 报告目的 4?

2 资本充足率 5? 2.1 并表范围 5? 2.2 资本充足率 6? 2.3 并表子公司的监管资本缺口 7? 2.4 集团内部资本转移限制 7?

3 资本管理 8? 3.1 内部资本充足评估的方法和程序 8? 3.2 资本规划和资本充足率管理计划 8? 3.3 资本构成 8?

4 风险管理 12? 4.1 风险管理体系 12? 4.2 风险加权资产 12?

5 信用风险 14? 5.1 信用风险管理 14? 5.2 信用风险暴露 15? 5.3 信用风险计量 16? 5.4 资产证券化 23? 5.5 交易对手信用风险 26?

6 市场风险 27? 6.1 市场风险管理 27? 6.2 市场风险计量 27?

7 操作风险 29?

8 其他风险 30? 8.1 银行账户股权风险 30? 8.2 银行账户利率风险 31?

9 薪酬 32? 9.1 董事会提名与薪酬委员会 32? 9.2 薪酬政策 32?

2 9.3 高级管理人员薪酬的基本情况 34? 附录:资本构成信息 35? 释义 51?

3 重要提示 本行保证本报告信息披露内容的真实性、准确性和完整性. 根据中国银行业监督管理委员会(以下简称 银监会 ) 《商业银行资本管理 办法(试行) 》要求,本集团应按季度、半年和年度披露资本充足率信息,但不 同频率披露内容有所不同.本集团将每年发布一次较详细的资本充足率报告,摘 要资料自

2013 年3月起每季度提供一次. 《中国建设银行股份有限公司

2016 年 资本充足率报告》 是按照监管规定资本充足率的概念及规则而非财务会计准则编 制,因此《中国建设银行股份有限公司

2016 年资本充足率报告》的部分资料不 能与《中国建设银行

2016 年年度报告》的财务资料直接比较,尤其在披露信用 风险暴露时最为明显. 中国建设银行股份有限公司

2017 年3月41 背景 1.1 银行简介 中国建设银行股份有限公司是一家中国领先的大型股份制商业银行, 总部设 在北京,其前身中国建设银行成立于

1954 年10 月.本行于

2005 年10 月在香港 联合交易所挂牌上市(股票代码 939) ,于2007 年9月在上海证券交易所挂牌上 市(股票代码 601939) .于2016 年末,本行市值约为 1,926 亿美元,居全球上市 银行第五位.本集团在英国《银行家》杂志按照一级资本排序的

2016 年全球银 行1000 强榜单中,位列第二. 本行设有 14,985 个分支机构,拥有 362,482 位员工,服务于亿万个人和公司 客户,与中国经济战略性行业的主导企业和大量高端客户保持密切合作关系.本 行在

29 个国家和地区设有商业银行类分支机构及子公司,共拥有境外各级机构

251 家;

拥有基金、租赁、信托、人寿、财险、投行、期货、养老金等多个行业 的子公司. 1.2 报告目的 本集团依据银监会《商业银行资本管理办法(试行) 》和《银监会关于印发 商业银行资本监管配套政策文件的通知》等相关规定编制并披露《中国建设银行 股份有限公司

2016 年资本充足率报告》 .本报告将提供资本充足率计算范围、资 本构成、风险管理体系、信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的计量及管 理、 薪酬等相关定性和定量信息, 让投资者和社会公众充分了解本集团资本管理、 风险管理和薪酬管理的状况.

5 2 资本充足率 2.1 并表范围 本集团依据银监会

2012 年6月颁布的《商业银行资本管理办法(试行) 》计 量资本充足率, 并表资本充足率计算范围包括本行境内外所有分支机构及金融机 构类附属子公司(不含保险公司) . 2.1.1 监管并表与财务并表的差异 根据监管要求, 本集团未将工商企业及保险类子公司纳入资本充足率并表计 算范围,导致监管并表与财务并表范围存在一定差异.截至

2016 年12 月31 日, 本集团监管并表与财务并表范围的差异如下表所示. 表1:监管并表与财务并表的差异 序号 公司名称 经营类别 注册地 是否纳入 财务并表 是否纳入监 管并表

1 建信人寿保险股份有限公司 保险 中国上海 是否1. 除上述一级子公司导致的财务并表及监管并表范围差异外,根据监管规则,本集团附属机构下属的部分 工商企业类子公司亦未纳入监管并表范围. 2.1.2 被投资机构的基本情况 按照监管要求,本集团在计量并表资本充足率时,对不同类型的被投 资机构采用不同的处理方法: ? 对已纳入监管及财务并表范围的金融机构类附属子公司. 本集团将该类子 公司的资本及风险加权资产均纳入并表资本充足率计算范围. ? 对未纳入监管并表范围但已纳入财务并表范围的保险类子公司. 本集团在 计量并表资本充足率时,将对该类子公司的投资从资本中进行扣除. ? 对未纳入监管并表范围但已纳入财务并表范围的工商企业类子公司. 本集 团在计量并表资本充足率时, 将对该类子公司的投资按照监管规定的风险 权重计算其风险加权资产. ? 对未纳入监管及财务并表范围的其他金融机构. 本集团根据监管规则对该 类金融机构的投资进行限额判断,对于超出限额的资本投资从资本中扣 除,对于未超出限额的资本投资则按照监管规定权重计算其风险加权资 产. ? 对未纳入监管及财务并表范围的其他工商企业. 本集团按照监管规定的权 重计算其风险加权资产.

6 表2:前十大纳入并表范围的被投资机构的基本情况 序号 被投资机构名称 投资余额 (人民币 百万元) 本行直接 持股比例 (%) 本行间接 持股比例 (%) 注册地

1 中国建设银行(亚洲)股份 有限公司 32,878 - 100% 中国香港

2 建信金融租赁有限公司 8,163 100% - 中国北京

3 中国建设银行(巴西)股份 有限公司 6,906 - 99.31% 巴西圣保罗

4 建银国际(控股)有限公司 4,320 - 100% 中国香港

5 建信信托有限责任公司 3,409 67% - 中国安徽

6 中国建设银行(伦敦)有限 公司 2,861 100% - 英国伦敦

7 建信养老金管理有限责任公 司1,955 85% - 中国北京

8 中国建设银行(欧洲)有限 公司 1,629 100% - 卢森堡

9 中德住房储蓄银行有限责任 公司 1,502 75.1% - 中国天津

10 中国建设银行(马来西亚) 有限公司 1,334 100% - 马来西亚 吉隆坡 总计 64,957 1. 排序按照股权投资余额从大到小排序. 表3:前十大采取扣除处理的被投资机构的基本情况 序号 被投资机构名称 投资余额 (人 民币百万元) 本行直接持 股比例 (%) 注册地 所属行业

1 建信人寿保险股份有限公 司3,902 51% 中国上海 保险业 总计 3,902 1. 采取扣除处理的被投资机构是指在计算合格资本时需全额扣减或符合门槛扣除的资本投资. 2.2 资本充足率 于2016 年12 月31 日,考虑并行期规则后,本集团按照《商业银行资本管 理办法(试行) 》计量的资本充足率 14.94%,一级资本充足率 13.15%,核心一 级资本充足率 12.98%,均满足监管要求.与2015 年12 月31 日相比,本集团资 本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别下降 0.

45、0.17 和0.15 个百分点.

2016 年,本集团通过内部利润留存实现了资本稳健增长;

主动推进表内外 各类业务结构优化,强化条线风险加权资产管理,风险加权资产增速低于资产增 速.但受原不合格次级债可计入资本金额减少、四季度市场利率波动导致投资重 估储备下降等因素影响,全年资本净额增速低于风险加权资产增速,资本充足率 有所下降.

7 表4:资本充足率 (人民币百万元,百分比除外) 于2016 年12 月31 日于2015 年12 月31 日 本集团 本行 本集团 本行 按照《商业银行资本管理办法(试行) 》 计量的资本充足率

1 资本净额: 核心一级资本净额 1,549,834 1,456,011 1,408,127 1,328,994 一级资本净额 1,569,575 1,475,184 1,427,847 1,348,654 资本净额 1,783,915 1,686,768 1,650,173 1,567,187 资本充足率: 核心一级资本充足率

2 12.98% 12.89% 13.13% 12.94% 一级资本充足率

2 13.15% 13.06% 13.32% 13.13% 资本充足率

2 14.94% 14.93% 15.39% 15.26% 按照《商业银行资本充足率管理办法》 计量的资本充足率 核心资本充足率

3 12.55% 12.57% 12.35% 12.32% 资本充足率

3 15.31% 15.16% 15.43% 15.19% 1. 自2014 年半年报起,本集团采用资本计量高级方法和其他方法并行计量资本充足率,并遵守相关资本 底线要求. 2. 核心一级资本充足........