PDF《上海市广发律师事务所》

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gffirm.com 电子信箱:[email protected] 上海市广发律师事务所 关于 兄弟科技股份有限公司 公开发行可转换公司债券的 补充法律意见

(二) 目录

一、关于发行人本次发行的实质条件

1

二、关于发行人的发起人、控股股东和实际控制人

9

三、关于发行人的股本及其演变

10

四、关于发行人的业务

10

五、关于关联交易及同业竞争

12

六、关于发行人的主要财产

17

七、关于发行人的重大债权债务

19

八、关于发行人的重大资产变化及收购兼并

22

九、关于发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作.22

十、关于发行人的税务

23 十

一、关于发行人的环境保护和产品质量、技术等标准.23 十

二、关于发行人募集资金的运用

24 十

三、关于诉讼、仲裁或行政处罚

25 十

四、发行人《募集说明书》法律风险的评价

26 十

五、本次发行的总体结论性意见

27 1 上海市广发律师事务所 关于兄弟科技股份有限公司 公开发行可转换公司债券的补充法律意见

(二) 致:兄弟科技股份有限公司 上海市广发律师事务所 (以下简称 本所 ) 接受兄弟科技股份有限公司 (以 下简称 发行人 或 公司 )的委托,作为其申请公开发行可转换公司债券(以 下简称 本次发行 ) 工作的专项法律顾问, 本所已于

2017 年5月22 日出具 《上 海市广发律师事务所关于兄弟科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的律 师工作报告》 (以下简称 《律师工作报告》 )以及《上海市广发律师事务所关于 兄弟科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的法律意见》 (以下简称 《法律 意见书》 ) ;

中国证券监督管理委员会(以下简称 中国证监会 )于2017 年6月27 日出具《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》 (170963 号) (以下简称 《反馈意见》 ) ,本所已就该《反馈意见》中律师所需说明的有关法 律问题于

2017 年7月14 日出具 《上海市广发律师事务所关于兄弟科技股份有限 公司公开发行可转换公司债券之补充法律意见

(一) 》 (以下简称 《补充法律意 见书

(一) 》 ) .本所现就《法律意见书》 、 《律师工作报告》出具之日至本补充法 律意见书出具之日发行人发生的重大事项,以及《兄弟科技股份有限公司公开发 行可转换公司债券募集说明书》 (以下简称 《募集说明书》 )和其他相关申 报文件的修改和变动部分所涉及的法律问题,出具本补充法律意见书. 本所及经办律师依据《公司法》 、 《管理办法》 、 《业务规则》 、 《律师事务所从 事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则(试行) 》等 规定及本补充法律意见书出具之日以前已经发生或者存在的事实, 严格履行了法 定职责,遵循了勤勉尽责和诚实信用原则,进行了充分的核查验证,保证本补充 法律意见书所认定的事实真实、准确、完整,所发表的结论性意见合法、准确, 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担相应法律责任. 本补充法律意见书与《律师工作报告》 、 《法律意见书》及《补充法律意见书

(一) 》一并使用,本补充法律意见书中相关简称如无特殊说明,与《法律意见 书》 、 《律师工作报告》及《补充法律意见书

(一) 》含义一致.

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一、关于发行人本次发行的实质条件 发行人本次发行系向社会公开发行可转换公司债券.根据本所律师的核查, 截至

2017 年6月30 日,发行人本次发行仍符合《公司法》 、 《证券法》 、 《管理办 法》等法律、法规、规范性文件规定的实质条件.

(一)发行人本次发行符合《公司法》规定的实质条件

1、 根据本所律师的核查, 本次发行已经发行人

2016 年度股东大会审议通过, 发行人在《募集说明书》中规定了本次发行的可转换公司债券的具体转换办法, 本次发行尚需提交中国证监会核准;

本次发行可转换为股票的公司债券将在债券 上标明可转换公司债券字样, 并在公司债券存根簿上载明可转换公司债券的数额, 符合《公司法》第一百六十一条的规定.

2、根据本所律师的核查,发行人在《募集说明书》中规定了发行人应按照 转换办法向债券持有人换发股票, 但债券持有人对转换股票或者不转换股票有选 择权,符合《公司法》第一百六十二条的规定.

(二)发行人本次发行符合《证券法》规定的实质条件

1、根据本所律师的核查,发行人已经建立股东大会、董事会、监事会,具 有完善的法人治理结构,发行人的人员独立、资产完整、财务独立;

发行人设立 时的《公司章程》经发行人第一次股东大会有效通过,并在浙江省工商行政管理 局进行了备案登记,发行人设立以后已经根据《上市公司章程指引(2016 年修 订) 》 、 《上市公司股东大会规则(2016 年修订) 》等规定对《公司章程》做出必 要的修改,发行人具备健全且运行良好的组织机构,符合《证券法》第十三条第 一款第

(一)项的规定.

2、本所律师查阅了天健会计师出具的最近三年《审计报告》 、 《鉴证报告》 以及发行人

2017 年1-6 月的财务报表,发行人

2014 年度、2015 年度、2016 年 度和

2017 年1-6 月 (以下简称 报告期 ) 连续盈利, 显示其具有持续盈利能力, 财务状况良好,符合《证券法》第十三条第一款第

(二)项的规定.

3、 天健会计师对发行人

2014 年、

2015 年、

2016 年的资产负债表、 利润表、 现金流量表进行了审计,并出具了标准无保留意见的最近三年《审计报告》 ,发2行人财务会计报告符合国家颁布的企业会计准则和相关会计制度的规定, 在所有 重大方面公允反映了发行人财务状况、经营成果和现金流量情况,无误导性陈述 或重大遗漏,发行人最近三年财务会计文件无虚假记载,无重大违法行为,符合 《证券法》第十三条第一款第

(三)项的规定.

4、根据本所律师的核查,发行人对公开发行股票所募集资金按照招股说明 书所列资金用途使用, 对前次募集资金使用过程中的变更事项已经发行人董事会、 股东大会作出决议, 不存在擅自改变用途而未作纠正的或者未经股东大会认可的 情形,符合《证券法》第十五条的规定.

5、本所律师查阅了《兄弟科技股份有限公司

2017 年半年度报告》及相关财 务报表, 截至

2017 年6月30 日, 发行人的账面净资产为 1,868,253,345.17 元 (未 经审计) ,不低于 3,000 万元,符合《证券法》第十六条第一款第

(一)项的规 定.

6、本所律师查阅了《兄弟科技股份有限公司

2017 年半年度报告》及相关财 务报表,截至

2017 年6月30 日,发行人无应付债券余额,累计债券余额不超过 发行人净资产的百分之四十, 符合 《证券法》 第十六条第一款第

(二) 项的规定.

7、根据天健会计师出具的最近三年《审计报告》 ,发行人

2014 年度、2015 年度和

2016 年度实现的可分配利润分别为 40,033,667.16 元、82,244,476.41 元、 167,668,355.94 元,最近三年平均可分配利润为 96,648,833.17 元.本次发行可转 换公司债券规模不超过人民币 70,000.00 万元(含本数) ,具体每一年度的利率水 平由股东大会授权董事会根据国家政策、 市场状况和公司具体情况与保荐机构及 主承销商协商确定.根据本所律师的核查,发行人最近三年平均可分配利润足以 支付公司债券一年的利息,债券的利率不超过国务院限定的利率水平,符合《证 券法》第十六条第一款第

(三)项、第

(五)项的规定.

8、根据本所律师的核查,发行人筹集的资金投向符合国家产业政策,符合 《证券法》第十六条第一款第

(四)项的规定.

9、根据本所律师的核查,发行人已制定《募集资金管理办法》 ,发行人筹集 的资金将用于核准的用途,不会用于弥补亏损和非生产性支出,符合《证券法》 第十六条第二款的规定.

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10、根据本所律师的核查,发行人不存在 前一次公开发行的公司债券尚未 募足;

对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实, 仍处于继续状态;

违反本法规定,改变公开发行公司债券所募资金的用途 等不 得再次公开发行公司债券情形,符合《证券法》第十八条的规定.

(三)发行人本次发行符合《管理办法》规定的实质条件

1、对照《管理办法》第六条关于 组织机构健全、运行良好 条件的规定, 发行人符合该等要求: (1)本所律师查阅了发行人现行使用的《公司章程》以及相关内控制度. 根据本所律师的核查,发行人公司章程合法有效,股东大会、董事会、监事会和 独立董事制度健全,能够依法有效履行职责,符合《管理办法》第六条第

(一) 项的规定. (2)根据天健会计师出具的天健审[2017]629 号《关于兄弟科技股份有限公 司内部控制审计报告》 (以下简称 《内部控制报告》 ) ,发行人的内部控制制度 健全且被有效执行,能够有效保证公司运行的效率、合法合规性和财务报告的可 靠性,内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷,符合《管理办 法》第六条第

(二)项的规定. (3)本所律师查阅了发行人现任董事、监事和高级管理人员出具的声明和 承诺,并登陆中国证监会(http://www.csrc.gov.cn) 、深交所(http://www.szse.cn) 和上海证券交易所(以下简称 上交所 ,http://www.sse.com.cn)网站进行了........