PDF《海外监管公告》

香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公告的内容概不负责 , 对其准确 性或完整性亦不发表任何声明,并明确表示,概不对因本公告全部或任何部分内容而产生或 因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任.

(在中华人民共和国注册成立的股份有限公司) (股份编号:1053) 海外监管公告 本公告乃根断愀哿辖灰姿邢薰局と鲜泄嬖颉返13.10B 条作出. 兹载列重庆钢铁股份有限公司( 本公司 )将於二零一五年六月六 日在中国证券报,上海证券报,证券日报,证券时报及上海证券交易 所网页(www.sse.com.cn) (股票代码:601005)刊载若干公告. 承董事会命 重庆钢铁股份有限公司 游晓安 董事会秘书 中国重庆,二零一五年六月五日 於本公告日期,本公司董事如下:朱建派先生、周宏先生、李仁生先 生、姚小虎先生、张理全先生、徐以祥先生(独立非执行董事) 、辛 清泉先生(独立非执行董事)及刘天倪先生(独立非执行董事) .

1 证券代码:601005 股票简称:重庆钢铁 公告编号:2015-021 债券代码:122059 债券简称:10 重钢债 重庆钢铁股份有限公司 Chongqing Iron &

Steel Company Limited (在中华人民共和国注册成立的股份有限公司) 关于

2014 年年度报告事后审核意见回复的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏负个别及连带责任. 近日,本公司收到上海证券交易所上市公司监管一部《关于对重庆钢铁股份 有限公司

2014 年年度报告的事后审核意见函》 (上证公函【2015】0510 号) ,本 公司现就意见函中相关问题回复如下:

一、关于公司钢铁行业经营情况及风险的披露

1、关于行业信息披露.公司是中国最大中厚板钢材生产商之

一、最大的船 板钢生产企业,主要从事板材和热卷的生产销售,为方便投资者了解公司从事业 务、所处行业的信息,有助于投资决策,请补充披露: (1)公司的船板钢产品的 销售收入、毛利水平以及主要竞争对手;

(2)公司的普通钢产品和特殊钢产品的 收入结构占比情况, 公司的业务发展方向;

(3) 公司主要产品所处的产业链位置, 上下游产业、产品情况,主要上下游客户;

(4)公司的原料来源、原料自给率、 进口原料占比情况. (5)主要产品的行业竞争格局、主要竞争对手、公司所处的 行业地位和市场占有率. 回复: (1)公司

2014 年船板销售收入 38.11 亿元,毛利-5.7%;

(2)本公司 现有工艺设备所生产的产品,按其产品性能划分,基本上属于普通钢系列,未来,公 司将结合市场情况,做好工艺线路优化及产品结构调整,其发展方向将结合国家产 业政策及用户需求,适时开发附加值高、产销适路的产品;

(3)公司是一家集炼 焦、烧结、炼铁、炼钢、轧钢生产工艺为一体的钢铁联合企业,处于钢铁产品产 业链的中游.公司上游行业主要是矿山,所需的上游产品主要是铁矿石、煤炭、 石灰石及铁合金等.公司原料采购主要客户包扩重庆市能源投资集团有限公司、 重庆钢铁集团矿业有限公司、四川省煤炭产业集团有限责任公司等单位.公司下 游行业主要是造船、机械、汽车、建筑、金属制品等需要大量使用钢材的行业. 公司的主要产品包括中厚钢板、热连轧板带、型材、线材、棒材等.公司产品销 售主要客户包括广州广船国际有限公司、广州黄船海洋工程有限公司、厦门船舶 重工股份有限公司、江苏扬子江船业集团公司、中国长航重工金陵造船厂、武汉 青山造船厂、上海外高桥造船厂、江苏新世纪造船股份有限公司、四川成都成工 工程机械股份有限公司、中铁宝桥股份有限公司、东风汽车、重庆万达薄板有限 公司、贵州钢绳(集团)有限责任公司等. (4)公司生产原料主要包括矿石及煤

2 炭,矿石以进口矿及国内矿构成,进口矿主要是澳大利亚矿、巴西矿,以长协矿 为主,国内矿的采购按照比质比价并结合生产需求进行招投标采购;

煤炭主要以 西南市场为主,仍实行比质比价并结合生产需求进行招投标采购,原料自给率为 9%、进口原料占 43%. (5)由于近几年钢铁行业产能扩张较快,目前钢铁产品 处于供大于求的格局,市场竞争比较激烈.公司主要产品的竞争对手包括长江延 岸钢铁企业及西南地区钢铁生产企业. 从主要产品看公司所处的行业地位和市场 占有率情况: A.中厚板 本公司中厚板品牌知名度较高, 获中国船级社(CCSQA)的认证, 16MnR、 20g 钢板曾多次连续荣获国家质量金奖,造船钢板、容器钢板、锅炉钢板获得国家冶 金产品实物质量达国际同类产品质量水平 金杯奖 ,锅炉压力容器用钢板和船 体结构用钢板双双获得中国质量最高奖 中国名牌产品 称号.普通船板、高强 度船板获得中国、美国、英国、德国等九国船级社的认证.公司是国内重要的板 材精品生产基地和船舶用钢精品基地.主要产品广泛用于船舶、国防、石油(化工) 、交通、建筑、机械、能源等众多领域,2014 年船钢销售量占全国的 10%, 位居第五. B.热连轧钢带 本公司

1780 热连板钢带主要品种覆盖汽车、 石油、 家电、 建筑、 机械制造、 造船等行业需要的热轧板带产品.在西南地区及中南地区影响力较大,在重庆地 区市场占有率约 70%,位居第一. C.建筑用钢材 本公司建筑钢材包括螺纹钢、盘螺、盘圆等产品.主要销往重庆地区,在重 庆市内影响较大,在重庆地区市场占有率约为 15%. D.型材 本公司型钢产品品种多样,规格齐全.其中铁塔用角钢、矿用工字钢及槽帮 钢成为西南地区行内主要生产厂家, 球扁钢和锚链钢为代表的造船用钢系列填补 了国内产品空白,并获得中国、美国、英国等

8 国船级社的质量认证,被授予重 庆市 名牌产品 称号.主要市场在西南地区.铁塔用角钢在重庆地区市场占有 率达到 30%. E.优硬棒线材 优硬棒线材为本公司主要产品之一,主要品种有优硬线、优碳圆钢、合金结 构圆钢、圆管坯等.产品主要市场为西南地区,具有一定市场影响力.

2、关于主营业务分地区披露.关于主营业务分地区披露较粗略,仅分西南 地区和其他地区进行列示,请予以补充细化. 回复:西南片区占 38.58%;

其他地区占 61.42%.其他地区分布: (1)华东 地区占 42.33%, (2)华南地区占 9.55 %, (3)其他地区占 9.54%.

二、关于财务信息披露

1、关于应收票据.公司年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应 收票据中,年末终止确认金额 46.82 亿元,请公司说明背书的主要对象、有无关 联关系以及相关的交易背景. 回复:公司年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据中,背 书金额为 22.05 亿元. 背书的票据主要用于购大宗原辅料、 备件、 能源 18.57 亿元、 支付工程费用、运费、劳务费用等 3.48 亿元,不存在无贸易背景的交易.背书 的主要对象为原辅料、备件、能源等的供应商,其中向存在关联关系的单位背书

3 未到期应收票据 4.82 亿元.

2、关于应收账款. (1)公司期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收 账款金额为 1.54 亿元, 公司未逐项披露应收款项期末 余额、 坏账准备期末余额、 坏账准备计提比例及其理由,请予以补充披露. (2)请补充披露本期计提、收回 或转回的坏账准备金额;

(3)请按欠款方集中度,汇总或分别披露期末余额前五 名的应收账款的期末余额及占应收账款期末余额合计数的比例,以及相应计提 的坏账准备期末余额;

(4)应收账款账龄披露情况.截至

2014 年12 月31 日, 公司应收账款原值为 6.15 亿元,其中账龄为 1-2 年的应收账款 750.1 万元.而按 照坏账准备计提情况分类披露时, 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 中,账龄为 1-2 年的应收账款 772.5 万元,前后矛盾,请说明原因. 回复: (1)于2013 年9月18 日,重庆四钢钢业有限责任公司(以下简称 重庆四钢 )与重庆安全产业发展集团有限公司(以下简称 安产集团 )签订 《资产债务重组协议》 ,并于

2014 年3月31 日经重庆市国有资产监督管理委员 会(以下简称 重庆市国资委 )批复同意,双方约定由安产集团承接并继续偿 还重庆四钢对本集团的欠款人民币 153,935 千元.于2014 年12 月16 日,安产 集团承诺待相关重组资产过户后提供相应资产抵押给本集团作为还款担保. 截至

2014 年12 月31 日,由于相关重组资产过户手续尚在办理中,安产集团尚未偿 付相关款项. 本集团根据对该笔应收账款的预计未来现金流量的现值的估计计提 了人民币 7,923 千元的坏账准备,计提坏账比例为 5%.上述内容已经在

2014 年 度财务报表附注

五、3(3)中批露. (2)本年计提、收回或转回的坏账准备情况(单位:千元) : 项目

2014 年 年初余额

154651 本年计提

11593 本年收回或转回 -2518 本年核销 -14597 其他 -2765 年末余额

146364 上述内容已经在

2014 年度财务报表附注

五、3(4)中批露. (3)按欠款方归集的年末余额前

5 名的应收账款情况:本集团年末余额前 五名的应收账款合计人民币 302,311 千元,占应收账款年末余额合计数的 49% , 相应计提的坏账准备年末余额合计人民币 8,147 千元.上述内容已在

2014 年度 财务报表附注

五、3(5)中披露. (4)应收账款账龄 1-2 年的余额中包含了预收关联公司重庆钢铁集团三峰 工业有限公司的货款 22.4 万元,由于金额不重大,该贷方余额未重分类调整到 预收货款.财务报表附注

五、3(3)(b)中列示的账龄仅包含了第三方应收款.

3、关于其他应收款. (1)公司的其他应收款由期初的

5185 万元激增至期末 的93925 万元,请说明原因,主要欠款方及交易背景;

(2)公司期末单项金额重

4 大并单独计提坏账准备的其他应收款金额为 8.91 亿元,公司未逐项披露其他应 收款期末余额、坏账准备期末余额、坏账准备计提比例及其理由,请予以补充披 露;

(3)请补充披露本期计提、收回或转回的坏账准备金额;

(4)请补充披露 本 期实际核销的其他应收款情况;

(5)........