PDF《惠州亿纬锂能股份有限公司 2017 年度财务决算报告》

证券代码:300014 证券简称:亿纬锂能 公告编号:2018-023 惠州亿纬锂能股份有限公司

2017 年度财务决算报告 在惠州亿纬锂能股份有限公司(以下简称 公司 )董事会及管理层的正确决策以 及全体员工的一致努力下,2017 年公司经营正常开展,现将

2017 年财务情况汇报如 下:

一、2017 年度公司财务报表的审计情况 公司

2017 年财务报表已经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了致同 审字(2018)第310ZA0091 号标准无保留意见的审计报告.

二、财务状况

1、资产构成情况 单位:万元 项目

2017 年12 月31 日2016 年12 月31 日 增减金额 变动幅度 货币资金 26,445.48 53,974.45 -27,528.97 -51.00% 应收票据 23,726.10 10,393.19 13,332.91 128.29% 应收账款 128,570.52 82,521.61 46,048.91 55.80% 预付款项 4,358.56 1,274.25 3,084.31 242.05% 其他应收款 1,670.47 4,445.06 -2,774.59 -62.42% 存货 90,707.40 53,374.73 37,332.66 69.94% 其他流动资产 17,150.56 5,437.16 11,713.40 215.43% 可供出售金融资产 15,915.68 0.00 15,915.68 100.00% 长期股权投资 50,240.90 3,662.65 46,578.26 1271.71% 固定资产 147,089.93 101,286.84 45,803.10 45.22% 在建工程 160,077.41 35,792.35 124,285.06 347.24% 无形资产 19,986.95 11,666.21 8,320.74 71.32% 公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏. 项目

2017 年12 月31 日2016 年12 月31 日 增减金额 变动幅度 开发支出 7,359.33 5,299.11 2,060.22 38.88% 商誉 6,579.88 31,470.01 -24,890.12 -79.09% 长期待摊费用 2,065.39 1,629.33 436.06 26.76% 递延所得税资产 5,305.95 1,924.06 3,381.89 175.77% 其他非流动资产 38,783.08 34,610.59 4,172.49 12.06% 资产总计 746,033.60 438,761.61 307,271.99 70.03% (1)货币资金:较期初下降 51%,主要原因是:第

一、公司转让对深圳麦克韦尔 股份有限公司(以下简称 麦克韦尔 )的控制权,麦克韦尔自

2017 年7月1日起不 再纳入公司合并范围,其货币资金年初余额 1.46 亿元不再计入公司的资产负债表,带 来货币资金的减少;

第

二、报告期内,公司投资和经营规模扩大,资金使用量增加, 带来货币资金的减少. (2)应收票据:较期初增长 128.29%,主要原因是:报告期公司经营规模扩大, 客户以票据结算的应收款项增加. (3)应收账款:较期初增长 55.80%,主要原因是:第

一、随着公司经营规模扩 张,销售收入持续增长,应收账款余额相应快速增加;

第

二、受到国家新能源汽车补 贴政策变化的影响,部分客户货款支付存在延迟,随着行业的逐步规范化,这种现象 的影响将逐步减弱. (4)预付款项:较期初增长 242.05%,主要原因是:报告期内,公司为了规避正 极材料、电解液、隔膜等原材料价格波动的风险,与供应商协商预付部分货款来锁定 原材料的采购价格,带来预付款项的增加. (5)其他应收款:较期初下降 62.42%,主要原因是:公司转让了对麦克韦尔的 控制权,麦克韦尔自

2017 年7月1日起不再纳入合并范围,麦克韦尔其他应收款年初 余额 3,054 万元不再计入公司的资产负债表,带来其他应收款的余额减少. (6)存货:较期初增长 69.94%,主要原因是:由于生产规模扩大,原材料、半 成品和库存商品增加带来存货的增加. (7)其他流动资产:较期初增长 215.43%,主要原因是:报告期内公司扩产设备 采购带来的留抵进项税金增加. (8)可供出售金融资产:较期初增长 100%,主要原因是:报告期内,对天津国 泰金融租赁有限责任公司出资 1.2 亿元. (9)长期股权投资:较期初增长 1271.71%,主要原因是:第

一、公司转让了对 麦克韦尔公司的控制权,会计处理从合并报表核算转为权益法核算,长期股权投资不 再与麦克韦尔的净资产冲销;

第

二、对麦克韦尔的剩余股权的评估增值. (10)固定资产:较期初增长 45.22%,主要原因是:报告期内,公司投资的设备、 厂房验收合格,达到可使用状态,转化为可使用的固定资产带来固定资产的增加. (11)在建工程:较期初增长 347.24%,主要原因是:报告期内,公司及子公司 湖北金泉新材料有限责任公司(以下简称 湖北金泉 )厂房建设和设备采购等带来在 建工程的增加. (12)无形资产:较期初增长 71.32%,主要原因是:报告期内,公司子公司湖北 金泉取得南区土地使用权带来无形资产的增加. (13)开发支出:较期初增长 38.88%,主要原因是:报告期内,公司及子公司研 发项目开发阶段资本化增加带来开发支出的增加. (14)商誉:较期初下降 79.09%,主要原因是:第

一、报告期内,公司转让了对 麦克韦尔的控制权,不再合并麦克韦尔的资产负债表,全部冲销了商誉 3.15 亿元;

第

二、并购孚安特增加了 6,580 万元商誉. (15)递延所得税资产:较期初增长 175.77%,主要原因是:第

一、递延收益增 加带来计提的递延所得税资产增加;

第

二、资产减值准备的增加带来递延所得税资产 相应增加;

第

三、股权激励费用摊销带来计提的递延所得税资产的增加.

2、负债构成情况 单位:万元 项目

2017 年12 月31 日2016 年12 月31 日 增减金额 变动幅度 短期借款 50,425.03 62,393.58 -11,968.55 -19.18% 应付票据 41,047.41 27,464.44 13,582.98 49.46% 应付账款 167,094.24 63,913.15 103,181.10 161.44% 预收款项 3,354.58 4,702.89 -1,348.31 -28.67% 应付职工薪酬 4,872.77 6,183.65 -1,310.87 -21.20% 应交税费 5,320.66 4,799.58 521.08 10.86% 应付利息 936.98 118.35 818.64 691.72% 其他应付款 1,414.25 464.51 949.74 204.46% 一年内到期的非流动负债 10,577.60 5,059.86 5,517.74 109.05% 长期借款 47,738.91 2,704.33 45,034.57 1665.27% 长期应付款 62,650.00 37,500.00 25,150.00 67.07% 预计负债 0.00 8,879.33 -8,879.33 -100.00% 递延收益 30,412.92 5,023.63 25,389.30 505.40% 递延所得税负债 479.22 138.54 340.69 245.92% 负债合计 426,324.60 229,345.84 196,978.76 85.89% (1)应付票据:较期初增长 49.46%,主要原因是:报告期内,公司的生产规模 扩大,采购额增加带来以票据结算应付货款的增加. (2)应付账款:较期初增长 161.44%,主要原因是:第

一、报告期内,公司的生 产规模扩大,采购额增加带来应付账款的增加;

第

二、报告期内,公司投入的固定资 产验收后未支付的尾款增加,带来应付账款的增加. (3)应付利息:较期初增长 691.72%,主要原因是:报告期内,公司和子公司的 短期和长期借款、长期应付款增加带来的应付利息的增加. (4)其他应付款:较期初增长 204.46%,主要原因是:第

一、新增应付武汉孚安 特科技有限公司(以下简称 孚安特 )前股东的分红款;

第

二、报告期内,公司收到 政府补贴要求用于专门项目的专款金额增加带来其他应付款项的增加. (5)一年内到期的非流动负债:较期初增长 109.05%,主要原因是:报告期内, 公司及子公司取得长期借款转为一年内应归还的借款,带来的一年内到期的非流动负 债的增加. (6)长期借款:较期初增长 1665.27%,主要原因是:报告期内,公司及子公司 湖北金泉的厂房和设备投资的资金需求带来长期借款的增加. (7)长期应付款:较期初增长 67.07%,主要原因是:报告期内,公司增加向西 藏亿纬控股有限公司借款. (8)预计负债:较期初下降 100.00%,主要原因是:报告期内,公司并购麦克韦 尔的股权对价款支付完毕. (9)递延收益:较期初增长 505.40%,主要原因是:报告期内,公司收到与资产 相关的政府补助增加. (10)递延所得税负债:较期初增长 245.92%,主要原因是:对孚安特公司资产 评估增值,对资产账面价值与公允价值差异计提递延所得税负债.

3、股东权益情况 单位:万元 项目

2017 年12 月31 日2016 年12 月31 日 增减金额 变动幅 度 股本 85,636.62 42,710.43 42,926.19 100.51% 资本公积 102,494.08 66,863.76 35,630.32 53.29% 盈余公积 13,398.88 9,408.68 3,990.20 42.41% 未分配利润 106,666.00 75,444.98 31,221.03 41.38% 归属于母公司所有者权益合 计308,195.59 194,427.85 113,767.75 58.51% 少数股东权益 11,513.41 14,987.92 -3,474.51 -23.18% 所有者权益合计 319,709.00 209,415.77 110,293.23 52.67% (1)股本:较期初增长 100.51%,主要原因是:第

一、公司完成了

2016 年度利 润分配方案,资本公积金转增实收资本带来股本的增加;

第

二、公司股权激励计划授 予限制性股票带来股本的增加. (2)资本公积:较期初增长 53.29%,主要原因是:子公司湖北金泉增资扩股带 来资本公积的增加. (3)盈余公积:较期初增长 42.41%,主要原因是:第

一、年末按母公司净利润 的10%提取盈余公积;

第

二、公司转让了对麦克韦尔公司的控制权,会........