PDF《强茂股份有限公司》

1 强茂股份有限公司 诚信经营守则 106.

03.23修订 第一条(订定目的及适用围) 本公司为建立诚信经营之企业文化及健全发展,提供建立良好商业运作 之参考架构,特订定本守则. 本守则适用围及於本公司之子公司、直接或间接捐助基金累计超过百 分之五十之财团法人及其他具有实质控制能力之机构或法人等集团企 业与组织(以下简称集团企业与组织). 第二条(禁止不诚信行为) 本公司之董事、经理人、受雇人、受任人或具有实质控制能力者(以下 简称实质控制者) ,於从事商业行为之过程中,不得直接或间接提供、 承诺、要求或收受任何不正当利益,或做出其他违反诚信、不法或违背 受托义务等不诚信行为 , 以求获得或维持利益 (以下简称不诚信行为) . 前项行为之对象,包括公职人员、参政候选人、政党或党职人员,以 及任何公、民营企业或机构及其董事(理事)、监察人(监事)、经 理人、受雇人、实质控制者或其他利害关系人. 第三条(利益之态样) 本守则所称利益,其利益系指任何有价值之事物,包括任何形式或名义 之金钱、馈赠、佣金、职位、服务、优待、回扣等.但属正常社交礼俗, 且系偶发而无影响特定权利义务之虞时,不在此限. 第四条(法令遵循) 本公司应遵守公司法、证券交易法、商业会计法、政治献金法、贪污治 罪条例、政府采购法、公职人员利益冲突回避法、上市上柜相关规章或 其他商业行为有关法令,以作为落实诚信经营之基本前提. 第五条(政策) 本公司应本於廉洁 、 透明及负责之经营理念 , 制定以诚信为基础之政策 , 并建立良好之公司治理与风险控管机制 , 以创造永续发展之经营环境. 第六条 (防方案) 本公司制订之诚信经营政策,应清楚且详尽地订定具体诚信经营之作法 及防不诚信行为方案(以下简称防方案) ,包含作业程序、行为指 南及教育训练等.

2 本公司订定防方案,应符合公司及其集团企业与组织营运所在地之相 关法令. 本公司於订定防方案过程中,宜与员工、工会、重要商业往来交易 对象或其他利害关系人沟通. 第七条(防方案之围) 本公司订定防方案时,应分析营业围内具较高不诚信行为风险之营 业活动,并加强相关防措施. 本公司订定防方案至少应涵盖下列行为之防措施:

一、行贿及收贿.

二、提供非法政治献金.

三、不当慈善捐赠或赞助.

四、提供或接受不合理礼物、款待或其他不正当利益.

五、侵害营业秘密、商标权、专利权、著作权及其他智慧财产权.

六、从事不公平竞争之行为.

七、产品及服务於研发、采购、制造、提供或销售时直接或间接损害消 费者或其他利害关系人之权益、健康与安全. 第八条 (承诺及执行) 本公司及集团企业与组织应於其规章及对外文件中明示诚信经营之政 策,以及董事会与管理阶层积极落实诚信经营政策之承诺,并於内部管 理及商业活动中确实执行. 第九条(诚信经营商业活动) 本公司应本於诚信经营原则,以公平与透明之方式进行商业活动. 本公司於商业往来之前,应考量其代理商、供应商、客户或其他商业往 来交易对象之合法性及是否涉有不诚信行为,避免与涉有不诚信行为者 进行交易. 本公司与代理商、供应商、客户或其他商业往来交易对象签订之契约, 其内容应包含遵守诚信经营政策及交易相对人如涉有不诚信行为时,得 随时终止或解除契约之条款. 第十条(禁止行贿及收贿) 本公司及本公司董事、经理人、受雇人、受任人与实质控制者,於执 行业务时,不得直接或间接向客户、代理商、承包商、供应商、公职 人员或其他利害关系人提供、承诺、要求或收受任何形式之不正当利 益3第十一条(禁止提供非法政治献金) 本公司及本公司董事、经理人、受雇人、受任人与实质控制者,对政 党或参与政治活动之组织或个人直接或间接提供捐献,应符合政治献 金法及公司内部相关作业程序,不得藉以谋取商业利益或交易优势. 第十二条(禁止不当慈善捐赠或赞助) 本公司及本公司董事、经理人、受雇人、受任人与实质控制者,对於 慈善捐赠或赞助,应符合相关法令及内部作业程序,不得为变相行 贿. 第十三条(禁止不合理礼物、款待或其他不正当利益) 本公司及本公司董事、经理人、受雇人、受任人与实质控制者,不得 直接或间接提供或接受任何不合理礼物、款待或其他不正当利益,藉 以建立商业关系或影响商业交易行为. 第十四条(禁止侵害智慧财产权) 本公司及本公司董事、经理人、受雇人、受任人与实质控制者,应遵 守智慧财产相关法规、公司内部作业程序及契约规定;

未经智慧财产 权所有人同意,不得使用、泄漏、处分、毁损或有其他侵害智慧财产 权之行为. 第十五条(禁止从事不公平竞争之行为) 本公司应依相关竞争法规从事营业活动,不得固定价格、操纵投标、 限制产量与配额,或以分配顾客、供应商、营运区域或商业种类等方 式,分享或分割市场. 第十六条(防产品或服务损害利害关系人) 本公司及本公司董事、经理人、受雇人、受任人与实质控制者,於产 品与服务之研发、采购、制造、提供或销售过程,应遵循相关法规与 国际准则,确保产品及服务之资讯透明性及安全性,制定且公开其消 费者或其他利害关系人权益保护政策,并落实於营运活动,以防止产 品或服务直接或间接损害消费者或其他利害关系人之权益 、 健康与安 全.有事实足认其商品、服务有危害消费者或其他利害关系人安全与 健康之虞时,原则上应即回收该批产品或停止其服务. 第十七条(组织与责任) 本公司之董事、经理人、受雇人、受任人及实质控制者应尽善良管理 人之注意义务,督促公司防止不诚信行为,并随时检讨其实施成效及

4 持续改进,确保诚信经营政策之落实. 本公司为健全诚信经营之管理,由总管理处负责诚信经营政策与防 方案之制定及监督执行,主要掌理下列事项,并定期向董事会报告:

一、协助将诚信与道德价值融入公司经营策略,并配合法令制度订 定确保诚信经营之相关防弊措施.

二、订定防不诚信行为方案,并於各方案内订定工作业务相关标 准作业程序及行为指南.

三、规划内部组织、编制与职掌,对营业围内较高不诚信行为风 险之营业活动,安置相互监督制衡机制.

四、诚信政策宣导训练之推动及协调.

五、规划检举制度,确保执行之有效性.

六、协助董事会及管理阶层查核及评估落实诚信经营所建立之防 措施是否有效运作 , 并定期就相关业务流程进行评估遵循情形, 作成报告. 第十八条(业务执行之法令遵循) 本公司之董事 、 经理人 、 受雇人、 受任人与实质控制者於执行业务时, 应遵守法令规定及防方案 第十九条(利益回避) 本公司应制定防止利益冲突之政策,约稹⒓喽讲⒐芾砝娉逋 所可能导致不诚信行为之风险,并提供适当管道供董事、经理人及其 他出席或列席董事会之利害关系人主动说明其与公司有无潜在之利 益冲突. 本公司董事、经理人及其他出席或列席董事会之利害关系人对董事会 所列议案,与其自身或其代表之法人有利害关系者,应於当次董事会 说明其利害关系之重要内容,如有害於公司利益之虞时,不得加入讨 论及表决,且讨论及表决时应予回避,并不得代理其他董事行使其表 决权.董事间亦应自律,不得不当相互支援. 本公司董事、经理人、受雇人、受任人与实质控制者不得藉其在公司 担任之职位或影响力,使其自身、配偶、父母、子女或任何他人获得 不正当利益. 第二十条(会计与内部控制) 本公司应就具较高不诚信行为风险之营业活动,建立有效之会计制度 及内部控制制度,不得有外帐或保留秘密帐户,并应随时检讨,俾确 保该制度之设计及执行持续有效. 本公司内部稽核单位应定期查核前项制度遵循情形,并作成稽核报告

5 提报董事会,且得委任会计师执行查核,必要时,得委请专业人士协 助. 第二十一条(作业程序及行为指南) 本公司应依第六条规定订定作业程序及行为指南,具体规董事、经 理人、受雇人及实质控制者执行业务应注意事项,其内容至少应涵盖 下列事项:

一、提供或接受不正当利益之认定标准.

二、提供合法政治献金之处理程序.

三、提供正当慈善捐赠或赞助之处理程序及金额标准.

四、避免与职务相关利益冲突之规定,及其申报........