PDF《D418》

(上接 D417 版) 回复: 1) 钦州白石湖项目宗地计划用于商住房地产开发及建设高层办公 楼.

因地上征拆问题未能解决,土地未能净地交付,目前处于未开工状 态. 公司一直积极与钦州市政府进行蹉商解决相关问题.

2018 年3月, 公司控股股东广西交通投资集团有限公司出面与钦州市政府召开相关 工作协调会,就地块的设计规划条件进行蹉商.

2019 年3月,钦州市住房 和城乡建设局对地块设计规划条件调整出具意见,待确认后推进开发相 关工作. 公司对存货的期末计价采用成本与可变现净值孰低法,可变现净值 依据估计售价减去估计完工成本以及销售必需的估计费用后的价值来 确定. 因钦州白石湖项目所处的钦州市房地产价格大幅上涨,期末,钦州 白石湖项目的可变现净值增加至 77,072.41 万元, 钦州白石湖项目的账 面成本为 53,107.37 万元,可变现净值高于账面成本. 因钦州白石湖项目 目前尚未开工建设,存在无法在预计竣工时间完成的风险. 2)人才小高地项目目前处于前期工作状态,宗地内场地还未平整, 项目也未正式开工建设. 公司正积极协调当地政府相关部门,继续开展 前期工作. 公司对存货的期末计价采用成本与可变现净值孰低法,可变现净值 依据估计售价减去估计完工成本以及销售必需的估计费用后的价值来 确定. 期末,人才小高地项目的可变现净值增加至 2,230.26 万元,账面成 本为 1,668.41 万元,可变现净值高于账面成本. 因人才小高地项目目前 尚未开工建设,存在无法在预计竣工时间完成的风险. ( 2)中国东盟 ( 凭祥)国际客运站第一期项目尚未正式开工建设,期 末余额 5,998.34 万元,计提跌价准备 2,050.04 万元. 请补充披露报告期 内上述项目的规划情况及具体实施进展,是否存在无法在预计竣工时间 前完成的情形,仅计提部分跌价准备的原因及合理性;

回复:中国东盟 ( 凭祥)国际客运站第一期项目处于前期工作状态, 宗地内场地还未平整,项目也未正式开工建设. 取得时计划按一级汽车 客运站的标准确定建设规模以及各功能用房, 建设一个集传统客运、商 贸办公、生态旅游、休闲购物为一体的现代城市交通综合体,目前当地政 府正在调整规划. 公司对存货的期末计价采用成本与可变现净值孰低法,可变现净值 依据估计售价减去估计完工成本以及销售必需的估计费用后的价值来 确定. 因中国东盟 ( 凭祥)国际客运站第一期项目所处的凭祥市房地产价 格略有上涨,期末,中国东盟 ( 凭祥)国际客运站第一期项目的可变现净 值为 3,948.31 万元, 而账面成本 为3,809.12 万元,所以公司转回了139.19 万元的存货跌价准备. 前期公司已对该项目计提 2,189.22 万元存 货跌价准备,本期转回 139.19 万元存货跌价准备. 因中国东盟 ( 凭祥)国 际客运站第一期项目目前尚未开工建设,存在无法在预计竣工时间完成 的风险. ( 3)开发成本中,五洲・半岛阳光项目期末余额为 5.08 亿元,未计提 跌价准备. 同时,开发产品中列示的该项目期末余额为 2.64 亿元,同比 上升 0.64 亿元,其中本期减少金额仅 0.71 亿元,销售进度缓慢. 请补 充披露报告期内上述项目的规划情况及具体实施进展,在项目竣工后销 售缓慢的前提下,是否存在跌价风险,未计提跌价准备的原因及合理性;

回复:五洲・半岛阳光项目分三期正常开发,截至

2018 年12 月31 日 一期

5 栋全部竣工验收,满足交房条件;

二期

4 栋有

1 栋竣工验收、2 栋 完成 80%,、1 栋完成 90%;

三期仍处于前期工作阶段. 该项目

2018 年销售额较

2017 年增长 84.20%, 不存在销售缓慢的问 题. 近两年, 五洲・半岛阳光项目所处区域经济发展及基础设施的改善 使得公司及周边楼盘房价在不断上涨. 公司对存货的期末计价采用成本 与可变现净值孰低法,可变现净值依据估计售价减去估计完工成本以及 销售必需的估计费用后的价值来确定. 期末,该项目的预计销售收入扣 除预计发生的开发成本及销售税费后的金额大于该项目的账面成本. ( 4)开发成本中,五洲商贸中心项目最近三年期末余额均为 1.55 亿元,未发生大额变动. 请补充披露报告期内上述项目的规划情况及具体 实施进展,导致项目期末余额三年内未发生大额变动的原因,是否存在 阻碍项目开发推进的内外部因素,未计提跌价准备的原因及合理性. 回复: 五洲商贸中心的宗地是

2011 年通过招拍挂方式取得, 取得 时计划用于建设五洲电器物流标准仓,包括仓库、商铺及配套停车位等. 根据公司战略规划,地块现定位为金桥三期项目,公司于

2018 年5月成 立了金桥市场三期项目部,负责项目建设各项工作,目前总平规划设计 已提交政府有关部门审查,正在积极办理各项开发审批手续. 因五洲商贸中心项目所在的区域前期道路、 供电等基础设施未完 善,使得五洲商贸中心项目未开工建设,导致五洲商贸中心期末余额三 年内未发生大额变动. 因五洲商贸中心所处的区域土地市场交易价格稳 定,期末,五洲商贸中心项目的可变现净值增加至 15,673.13 万元,账面 成本为 15,534.71 万元,可变现净值高于账面成本,未计提跌价准备. 15. 会计估计变更. 年报显示,2018 年4月9日股东大会通过决议, 平宾路单车折旧系数从 1.15 元/辆上调至 1.96 元/辆, 导致公司期末 总资产及报告期内净利润减少 578.55 万元,公司称变更原因为平宾路车 流量测算结果与原可行性研究报告中测算值差异较大. 请公司补充披 露: ( 1)测算总车流量的变化值及单车折旧系数的计算过程;

回复:根据交通部 《 高速公路公司财务管理办法》 ( 财工字 〔 1997〕59 号)固定资产折旧办法规定,平宾路采用车流量法计提折旧. 具体测算方 法是,按照资产净值与批准的可行性研究报告中测算的总车流量进行相 除计算单车折旧系数,每三年对车流量重新进行测算. 公司委托原广西壮族自治区交通规划勘察设计研究院 (

2018 年更名 为广西交通设计集团有限公司, 以下简称广西交通设计院)2015 年3月出具了 《 小平阳至王灵高速公路交通量及通行费收入预测报告》,报告中 按客车

1 类2 类3 类4 类、 货车小于

10 吨2 轴3 轴4 轴5 轴大于

5 轴等共

10 类车型各预测

2015 年至

2028 年各年份在平宾路上的 交通量. 各类车型车流量又按客车

1 类、2 类、3 类、4 类的折算系数分别 为

1、

2、

3、3.75 计算,货车折算系数为 3.75,折算出 2015-2028 年收费期 总车流量为 35,337.31 万辆. 根据每三年对车流量重新进行测算的要求, 公司委托广西交通设计院

2018 年3月再次出具了 《 小平........