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成都康华生物制品股份有限公司 股本演变情况的说明及董事、监事、高级管理人员的确认意见 4-5-1 成都康华生物制品股份有限公司 关于公司设立以来股本演变情况的说明及董事、监事、高级 管理人员的确认意见 成都康华生物制品股份有限公司(以下简称 康华生物 、 公司 、 股 份公司 、或 公司 )是由成都康华生物制品有限公司(以下简称 康华有 限 )依法整体变更的股份有限公司.

除非文义另有所指,本确认意见中使用的 词汇简称与 《成都康华生物制品股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书(申报稿)》一致. 现就公司自设立以来的股本演变情况说明如下:

一、公司股本演变情况概览 成都康华生物制品股份有限公司 股本演变情况的说明及董事、监事、高级管理人员的确认意见 4-5-2

二、康华有限设立以来股权演变具体情况

(一)有限公司阶段

1、2004 年4月,康华有限设立 康华有限系奥康集团、王振滔和林丽琴于

2004 年4月共同设立的有限责任 公司.

2004 年3月11 日,康华有限召开首次股东会,全体股东奥康集团、王振滔 和林丽琴一致同意设立公司,并审议通过了公司章程.

2004 年3月27 日,四川兴良信会计师事务所有限责任公司出具了《验资报 告》 (川兴会审【2004】第009 号) ,康华有限已收到全体股东缴纳的注册资本 1,000.00 万元,出资形式均为货币出资.

2004 年4月2日,成都市工商行政管理局向康华有限颁发了《企业法人营 业执照》 ,注册号为 5101121001655.

2018 年10 月19 日,立信会计师事务所出具了《关于成都康华生物制品股 份有限公司注册资本、实收资本的复核报告》 (信会师报字【2018】第ZD10154 号) ,对上述验资报告进行了复核,复核意见为: 我们对四川兴良信会计师事务 所有限责任公司于

2004 年3月27 日出具的川兴会审【2004】第009 号《验资报 告》进行复核,截至

2004 年3月26 日止,公司已收到出资各方缴纳的出资合计 人民币 1,000 万元整,全部系货币出资. 康华有限设立时,康华有限各股东的出资情况如下: 序号 股东名称 出资额(万元) 股权比例(%)

1 奥康集团 500.00 50.00

2 王振滔 300.00 30.00

3 林丽琴 200.00 20.00 合计 1,000.00 100.00

2、2009 年9月,康华有限第一次股权转让

2009 年9月16 日,康华有限召开股东会,同意奥康集团将其所持有的康华 成都康华生物制品股份有限公司 股本演变情况的说明及董事、监事、高级管理人员的确认意见 4-5-3 有限 10%出资作价 100.00 万元转让予蔡勇,同意林丽琴将其所持有的康华有限 20%出资作价 200.00 万元转让予蔡勇,其他股东放弃优先购买权.

2009 年9月28 日,奥康集团、林丽琴分别与蔡勇就上述股权转让事项签订 了《股权转让协议》 ,转让价格均为

1 元/注册资本. 本次股权转让的主要原因系公司设立初期, 创始股东与核心研发人员蔡勇根 据蔡勇对公司的贡献和预期未来对公司经营投入的精力, 对康华有限股权进行分 配. 本次股权均系平价转让,不涉及相关税收,股权转让价款已足额支付. 本次股权转让后,康华有限的股权结构如下: 序号 股东名称 出资额(万元) 股权比例(%)

1 奥康集团 400.00 40.00

2 王振滔 300.00 30.00

3 蔡勇 300.00 30.00 合计1,000.00 100.00

3、2017 年6月,康华有限第二次股权转让及第一次增资

2017 年5月25 日,康华有限召开股东会,同意奥康集团将其持有的康华有 限5%出资作价 2,152.50 万元转让给平潭盈科, 同意蔡勇将其持有的康华有限 5% 出资作价 2,152.50 万元转让给平潭盈科, 其他股东放弃优先购买权;

同意增加注 册资本, 由1,000.00 万元增加至 1,488.09 万元, 新股东平潭盈科认购金额 348.43 万元、新股东泰格盈科认购金额 80.14 万元、蔡勇认购金额 59.52 万元.

2017 年5月25 日,奥康集团、蔡勇就上述股权转让行为分别与平潭盈科签 订《股权转让协议》 ,协议约定转让价格均为 43.05 元/注册资本;

蔡勇、平潭盈 科、泰格盈科就上述增资行为分别与公司签订《增资协议》 ,协议约定增资价格 均为 43.05 元/注册资本. 本次增资及股权转让价格为股东之间在参考同行业上市 公司的市盈率和公司盈利情况、发展前景后协商确定的价格. 本次股权转让及增资的主要原因系公司希望引入外部投资者, 既可以优化股 权结构,同时又能为公司注入资金,满足公司的业务发展需求. 成都康华生物制品股份有限公司 股本演变情况的说明及董事、监事、高级管理人员的确认意见 4-5-4

2017 年6月21 日,康华有限取得了成都市龙泉驿区工商行政管理局核发的 变更后的《企业法人营业执照》 ,统一社会信用代码为 91510112758779783Q.

2018 年1月1日, 立信会计师事务所出具了 《验资报告》 (信会师报字 【2018】 第ZD10172 号) ,对上述增资情况进行了验资. 本次股权转让, 受让方已足额支付股权转让价款, 自然人股东已缴纳个人所 得税. 本次股权转让及增资后,康华有限的股权结构如下: 序号 股东名称 出资额(万元) 股权比例(%)

1 平潭盈科 448.43 30.13

2 奥康集团 350.00 23.52

3 蔡勇 309.52 20.80

4 王振滔 300.00 20.16

5 泰格盈科 80.14 5.39 合计1,488.09 100.00

4、2017 年12 月,康华有限第三次股权转让

2017 年12 月29 日,康华有限召开股东会,同意蔡勇将其持有的康华有限 1.21%出资作价 774.90 万元转让给林鹏,同意蔡勇将其持有的康华有限 2%出资 作价 1,281.25 万元转让给杭州九祥,同意蔡勇将其持有的康华有限 2%出资作价 1,281.25 万元转让给王尤亮,其他股东放弃优先购买权.

2017 年12 月29 日,蔡勇分别就上述股权转让行为分别与林鹏、杭州九祥、 王尤亮签订《股权转让协议》 ,协议约定价格均为 43.05 元/注册资本.本次股权 转让的价格参考康华有限第二次股权转让的价格. 本次股权转让的主要原因系公司优化股权结构, 引入外部投资者, 同时股东 蔡勇个人存在资金需求. 本次股权转让系自然人股东出让股权, 股权转让价款已足额支付, 且已缴纳 个人所得税. 本次股权转让后,康华有限的股权结构如下: 成都康华生物制品股份有限公司 股本演变情况的说明及董事、监事、高级管理人员的确认意见 4-5-5 序号 股东名称 出资额(万元) 股权比例(%)

1 平潭盈科 448.43 30.13

2 奥康集团 350.00 23.52

3 王振滔 300.00 20.16

4 蔡勇 232.00 15.59

5 泰格盈科 80.14 5.39

6 杭州九祥 29.76 2.00

7 王尤亮 29.76 2.00

8 林鹏 18.00 1.21 合计1,488.09 100.00

5、2018 年5月,康华有限第二次增资

2018 年4月26 日,康华有限召开股东会,同意增加注册资本,由1,488.09 万元增加至 1,632.66 万元,新股东宁波旭康以货币出资 144.56 万元.

2018 年4月26 日,宁波旭康就上述增资行为与公司签订了《增资协议》 , 协议约定增资价格均为

1 元/注册资本. 本次增资的原因系公司为增强核心人才归属感、 提高核心员工对公司的认同 感,决定建立员工持股平台,对核心人才实施股权激励计划. 公司员工持股平台的情况请参见 《成都康华生物制品股份有限公司首次公开 发行股票并在创业板上市招股说明书(申报稿) 》之

第八节、公司员工持股情 况 .

2018 年4月28 日, 立信会计师事务所出具了 《验资报告》 (信会师报字 【2018】 第ZD10173 号) ,对上述增资事项进行了验资.

2018 年5月7日,康华有限获得了成都市龙泉驿区工商行政管理局核发的 变更后的《企业法人营业执照》 ,统一社会信用代码为 91510112758779783Q. 本次增资后,康华有限的股权结构如下: 序号 股东名称 出资额(万元) 股权比例(%)

1 平潭盈科 448.4300 27.4664 成都康华生物制品股份有限公司 股本演变情况的说明及董事、监事、高级管理人员的确认意见 4-5-6 序号 股东名称 出资额(万元) 股权比例(%)

2 奥康集团 350.0000 21.4375

3 王振滔 300.0000 18.3750

4 蔡勇 232.0000 14.2100

5 宁波旭康 144.5600 8.8544

6 泰格盈科 80.1400 4.9086

7 杭州九祥 29.7600 1.8228

8 王尤亮 29.7600 1.8228

9 林鹏 18.0000 1.1025 合计1,632.65 100.00

(二)股份公司阶段

2018 年7月16 日,康华有限召开股东会,决议同意康华有限全体股东作为 发起人, 以2018 年5月31 日为基准日, 将经立信会计师事务所 (特殊普通合伙) 审计的净资产 276,237,006.11 元以 6.1386:

1 的比例折合成股份公司股本 4,500.00 万股,整体变更设立股份有限公司.同日,康华有限全体股东签署了《发起人协 议》.同日,股份公司(筹)召开创立大会,决议同意康华有限整体变更为股份 有限公司.同日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2018] 第ZD10153 号《验资报告》 ,对康华有限整体变更为股份有限公司的出资情况进 行了验证.

2018 年7月24 日,成都市工商行政管理局向股份公司颁发了《营业执照》 , 统一社会信用代码为 91510112758779783Q. 康华有限整体变更为股份有限公司,自然人股东已缴纳个人所得税. 经公司自查及会计师确认, 对2018 年5月31 日为改制基准日的净资产账面 值进行了调整,相关会计处理符合《企业会计准则》的规定,具体为:依据公司 与被激励对象签订的 《成都康华生物制品有限公司股权激励约定书》 中对服务期 的约定,要求被激励对象 保证在获得所授股权日起,在康华生物的服务期限为 四年,并服从康华生物对其工作岗位和工作地点所作的安排.保证在离职后

3 年内不从事与本人在康华生物工作期间相同的业务经营活动, 无论何时也不泄露 成都康华生物制品股份有限公司 股本演变情况的说明及董事、监事、高级管理人员的确认意见 4-5-7 其掌握的康华生物的商业秘密 ,公司将原一次性确认的股份支付费用调整至自 激励对象获得所授股权之日起在服务期四年内分期确认股份支付费用. 本次调整前净资产为 27,623.70 万元, 调整后净资产为 26,749.85 万元, 本次 调整调减净资产 873.85 万元, 调整后股本仍为 4,500 万股;

本次调整前资本公积 为26,603.34 万元,调整后资本公积为 20,777.69 万元,本次调整调减资本公积 5,825.65 万元;

本次调整前所得税费用为 446.29 万元,调整后所得税费用为 1,320.90 万元, 本次调整调增所得税费用 873.85 万元. 上述事项未致使公司整体 变更时存在未弥补亏损. 该事项已由立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具《关于成都康华生物制 品股份有限公司注册资本、 实收资本的复核报告》 (信会师报字[2018]第ZD10154 号)进行复核,并已经公司

2018 年第三次临时股东大会通过并经公司全体发起 人确认,对于公司的出资并无影响. 股份公司设立时,股权结构如下: 序号 股东 持股数(万股) 出资方式 持股比例(%)

1 平潭盈科 1,235.9880 净资产折股 27.4664

2 奥康集团 964.6875 净资产折股 21.4375

3 王振滔 826.8750 净资产折股 18.3750

4 蔡勇 639.4500 净资产折股 14.2........