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安徽省金鼎矿业股份有限公司 已审财务报表 2015年12月31日及2014年12月31日 安徽省金鼎矿业股份有限公司 目录 页次

一、 审计报告

1 -

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二、 已审财务报表 资产负债表

3 -

4 利润表

5 股东权益变动表

6 现金流量表

7 -

8 财务报表附注 9-67 财务报表补充资料 1.

非经常性损益明细表

68 2. 净资产收益率和每股亏损

69 1 审计报告 安永华明(2016)审字第61210324_B01号 安徽省金鼎矿业股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的安徽省金鼎矿业股份有限公司的财务报表,包括2015年12月31日及2014年12月31日的资产负债表,2015年度及2014年度的利润表、 股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是安徽省金鼎矿业股份有限公司管理层的责任. 这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反 映;

(2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报 表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据.选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报 表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内 部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了 基础.

2 审计报告(续) 安永华明(2016)审字第61210324_B01号

三、审计意见 我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了安徽省金鼎矿业股份有限公司2015年12月31日以及2014年12月31 日的财务状况以及2015年度及2014年度的经营成果和现金流量. 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:毛鞍宁 中国北京 中国注册会计师:崔蕴伟 2016年4月18日 安徽省金鼎矿业股份有限公司 资产负债表 2015年12月31日以及2014年12月31日 人民币元

3 资产 附注五

2015 年12 月31 日2014 年12 月31 日 流动资产 货币资金

1 77,380,694.31 23,033,389.90 其他应收款

2 284,075.99 9,542,435.28 一年内到期的非流动资产

7 541,250.00 534,934.00 其他流动资产

3 1,711,966.86 1,239,721.00 流动资产合计 79,917,987.16 34,350,480.18 非流动资产 固定资产

4 635,125.74 1,125,155.34 在建工程

5 456,853,143.28 275,199,452.01 无形资产

6 98,018,587.53 71,305,220.00 长期待摊费用

7 2,984,185.17 3,292,486.79 其他非流动资产

8 9,597,764.26 35,829,269.00 非流动资产合计 568,088,805.98 386,751,583.14 资产总计 648,006,793.14 421,102,063.32 安徽省金鼎矿业股份有限公司 资产负债表(续) 2015年12月31日以及2014年12月31日 人民币元

4 负债和股东权益 附注五

2015 年12 月31 日2014 年12 月31 日 流动负债 短期借款

9 - 80,000,000.00 应付职工薪酬

10 2,170,688.20 1,549,550.73 应交税费

11 786,022.53 212,760.68 应付利息

12 516,369.86 3,352,043.00 其他应付款

13 125,501,795.00 84,382,658.59 一年内到期的非流动负债

14 30,000,000.00 - 流动负债合计 158,974,875.59 169,497,013.00 非流动负债 长期借款

14 296,742,490.00 113,061,199.89 长期应付款

15 3,231,688.00 1,807,802.68 非流动负债合计 299,974,178.00 114,869,002.57 负债合计 458,949,053.59 284,366,015.57 股东权益 股本

16 162,856,482.00 150,000,000.00 资本公积

17 27,535,573.00 - 未弥补亏损

18 (1,334,315.45) (13,263,952.25) 股东权益合计 189,057,739.55 136,736,047.75 负债和股东权益总计 648,006,793.14 421,102,063.32 财务报表由以下人士签署: 法定代表人:杨祥龙 主管会计工作负责人:周巍 会计机构负责人:周巍 安徽省金鼎矿业股份有限公司 利润表 2015年度及2014年度 人民币元

5 附注五

2015 年度

2014 年度 营业收入 - - 减:营业成本 - - 管理费用

19 (6,206,490.20) (4,619,742.00) 财务费用

20 (451,818.00) (1,120,671.80) 营业亏损 (6,658,308.20) (5,740,413.80) 减:营业外支出

9 (1,020,000.00) - 亏损总额 (7,678,308.20) (5,740,413.80) 减:所得税费用

22 - - 净亏损 (7,678,308.20) (5,740,413.80) 其他综合收益 - - 综合亏损总额 - - 每股亏损 基本每股亏损 (0.05) (0.04) 安徽省金鼎矿业股份有限公司 股东权益变动表 2015年度及2014年度 人民币元

6 2015年度 股本 资本公积 未弥补亏损 股东权益合计

一、本年年初余额 150,000,000.00 - (13,263,952.25) 136,736,047.75

二、本年增减变动金额

(一)综合收益总额 - - (7,678,308.20) (7,678,308.20)

(二)股东投入和减少资本 1. 股东投入资本(附注

五、16) 12,856,482.00 47,143,518.00 - 60,000,000.00

(三)股东权益内部结转 1. 截止股改日累计亏损 (附注

五、17) - (19,607,945.00) 19,607,945.00 -

三、本年年末余额 162,856,482.00 27,535,573.00 (1,334,315.45) 189,057,739.55 2014年度 股本 资本公积 未弥补亏损 股东权益合计

一、本年年初余额 150,000,000.00 - (7,523,538.45) 142,476,461.55

二、本年增减变动金额

(一)综合收益总额 - - (5,740,413.80) (5,740,413.80)

三、本年年末余额 150,000,000.00 - (13,263,952.25) 136,736,047.75 安徽省金鼎矿业股份有限公司 现金流量表 2015年度及2014年度 人民币元

7 附注五

2015 年度

2014 年度

一、经营活动产生的现金流量 支付给职工以及为职工支付的现金 1,304,001.76 1,320,813.58 支付的各项税费 549,564.36 - 支付的其他与经营活动有关的现金

23 2,726,637.48 1,938,200.92 经营活动现金流出小计 4,580,203.60 3,259,014.50 经营活动产生的现金流量净额 24(1) (4,580,203.60) (3,259,014.50)

二、投资活动产生的现金流量 收到的其他与投资活动有关的现金

23 3,800,000.00 4,066,000.00 投资活动现金流入小计 3,800,000.00 4,066,000.00 购建固定资产、无形资产其他长期 资产所支付的现金 118,746,285.19 141,404,034.50 支付的其他与投资活动有关的现金

23 - 26,167,460.00 投资活动现金流出小计 118,746,285.19 167,571,494.50 投资活动产生的现金流量净额 (114,946,285.19) (163,505,494.50) 安徽省金鼎矿业股份有限公司 现金流量表 2015年度及2014年度 人民币元

8 附注五

2015 年度

2014 年度

三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 60,000,000.00 - 取得借款所收到的现金 264,504,500.00 248,520,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金

23 4,000,000.00 - 筹资活动现金流入小计 328,504,500.00 248,520,000.00 偿还债务支付的现金 130,000,000.00 52,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,615,492.00 10,455,169.30 支付的其他与筹资活动有关的现金

23 1,020,000.00 4,000,000.00 筹资活动现金流出小计 154,635,492.00 66,555,169.30 筹资活动产生的现金流量净额 173,869,008.00 181,964,830.70

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -

五、现金及现金等价物净增加额 54,342,519.21 15,200,321.70 加:年初现金及现金等价物 24(2) 21,655,390.28 6,455,068.58 年末现金及现金等价物余额 24(2) 75,997,909.49 21,655,390.28 安徽省金鼎矿业股份有限公司 财务报表附注(续) 2015年12月31日及2014年12月31日 人民币元

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一、 本公司基本情况 安徽省金鼎矿业股份有限公司(D本公司‖)是一家在中华人民共和国安徽省注 册的公司,于2010年6月23日成立,注册资本人民币30,000,000.00元,营 业期限至2082年1月4日.实收资本结构为:自然人张贵洲出资人民币 14,700,000.00元占49.00%,自然人吴志祥出资人民币11,700,000.00元占 39.00%,自然人梅林出资人民币3,000,000.00元占10.00%,自然人聂汉东 出资人民币600,000.00元占2.00%.本公司总部位于安徽省合肥市庐江县 龙桥镇,本公司经营范围为:硫铁矿、铁矿、铜矿开采、加工以及矿产品 销售. 2011年7月6日,根据相关股权转让协议,深圳市建睿投资管理有限公司 (D建睿投资‖)分别购买自然人张贵洲持有的人民币14,700,000.00元实收资 本、自然人梅林持有的人民币1,200,000.00元实收资本以及自然人聂汉东 持有的人民币600,000.00元实收资本. 2011年12月23日,本公司新增注册资本人民币30,000,000.00元,建睿投 资出资人民币15,600,000.00元,自然人吴志祥出资人民币11,400,000.00 元,自然人梅林出资人民币1,800,000.00元,自然人聂汉东出资人民币 600,000.00元,自然人周恺出资人民币600,000.00元. 2012年3月28日、2012年6月19日及2013年7月3日,本公司注册资本分别 增加人民币30,000,000.00元,各股东按其持有的实收资本同比例增资. 2015年7月10日及2015年8月10日,根据相关股权转让协议,深圳市汇博 成长创业投资有限公司分两次合计购买建睿投资持有的人民币6,500,000.00元实收资本. 2015年9月29日,建银国际(深圳)投资有限公司出资人民币30,000,000.00 元,安徽皖金天丰矿业股权投资合伙企业(有限合伙)出资人民币13,750,000.00元,自然人杨建榆出资人民币10,000,000.00元及安徽皖金 天创矿业股权投资合伙企业(有限合伙)出资人民币6,250,000.00元分别认缴 新增注册资本人民币6,428,241.00元,2,946,277.00元,2,142,747.00元及 1,339,217.00元. 安徽省金鼎矿业股份有限公司 财务报表附注(续) 2015年12月31日及2014年12月31日 人民币元

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一、 本公司基本情况(续) 2015年12月12日,本公司以2015年9月30日经审计后的净资产金额人民币 190,392,055.00元作价折股人民币162,856,482.00元.公司整体变更为股 份有限公司,股份总额为162,856,482股,每股面值人民币1元.本次股改 完成后各股东持有股本及比例如下: 股东名称 股本 比例 建睿投资 73,605,000.00 45.19% 吴志祥 57,750,000.00 35.46% 梅林 9,000,000.00 5.53% 深圳市汇博成长创业投资有限公司 6,645,000.00 4.08% 建银国际(深圳)投资有限公司 6,428,241.00 3.95% 安徽皖金天丰矿业股权投资合伙企业(有限合伙) 2,946,277.00 1.81% 杨建榆 2,142,747.00 1.32% 聂汉东 1,500,000.00 0.92% 周恺 1,500,000.00 0.92% 安徽皖金天创矿业股权投资合伙企业(有限合伙) 1,339,217.00 0.82% 162,856,482.00 100.00% 本公司的母公司及最终母公司为建睿投资. 本财务报表业经本公司董事会于2016年4月18日决议批准. 安徽省金鼎矿业股份有限公司 财务报表附注(续) 2015年12月31日及2014年12月31日 人民币元

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二、 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则―基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称D企业会 计准则‖)编制. 本公司2015年12月31日净流动负债为人民币79,056,888.43元.本公司的 持续经营将在很大程度上取决于尚未使用的银行授信额度和关联方借款额 度.截止报告日,本公司尚未使用银行授信额度为人民币40,000,000.00 元.此外,建睿投资及关联方铜陵市枞铜实业有限责任公司(D枞铜实业‖)、 安徽省枞阳县金岭矿业有限公司(D金岭矿业‖)、姚秀琴和股东周恺已确认将 对本公司的持续经营提供财力支持,包括但不限于延缓借款的回收,提供 进一步借款,以确保本公司在本财务报表报告日后的12个月内能够清偿到 期债务,保持持续经营.基于上述未使用银行授信额度和关联方支持管理 层充分考虑了流动资金的来源,相信本公司在未来有充分的资金满足偿还 债务和资本性支出的需要.因此,本财务报表以持续经营为基础编制. 在编制本财务报表时,均以历史成本为计价原则.资产如果发生减值,则 按照相关规定计提相应的减值准备.

三、 重要会计政策及会计估计 本公司根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现 在应................