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日盛证券股份有限公司 财务报告民国九十七?及九十???月三十日 公司地址:台?市南京东?二段111号3?

电话:(02)2504-8888 ~1~ 目?项目页次

一、封面1

二、目?2

三、会计师查核报告

3

四、资产负债表

4

五、损?表

5 ?、股东权?变动表

6

七、现???表

7

八、财务报表附注

(一)公司沿革

8

(二)重要会计政策之汇总?明 8~16

(三)会计变动之?由及其影响

16

(四)重要会计科目之?明 16~51

(五)关系人交? 51~55 (?)质押之资产

55

(七)重大承?事项及或有事项 55~56

(八)重大之灾害损失

56

(九)重大之期后事项

56

(十)其他56~57 (十一)附注揭?事项 1.

重大交?事项相关资讯

57 2.转投资事业相关资讯 57~58 3.大?投资资讯 4.证券商转投资无证券主管机关之国家或地区相关资讯

58 59~60 (十二)部门别财务资讯

60

九、 期货部门揭?事项 61~80

十、 重要会计科目明细表 81~129 ~2~ 会计师查核报告日盛证券股份有限公司董事会 公鉴: 日盛证券股份有限公司民国九十七?及九十???月三十日之资产负债表,暨截至各该日 止之民国九十七?及九十??上半??之损?表、股东权?变动表及现???表,业经本会计 师查核竣事.上开财务报表之编制系管?阶层之责任,本会计师之责任则为根楹私峁陨 开财务报表表示意?. 本会计师系依照一般公认审计准则暨会计师查核签证财务报表规划并执?查核工作,以合 ?确信财务报表有无重大?实表达.此项查核工作包括以抽查方式获取财务报表所??额及所 揭?事项之查核证⑵拦拦?阶层编制财务报表所采用之会计原则及所作之重大会计估计, 暨评估财务报表整体之表达.本会计师相信此项查核工作可对所表示之意?提供合?之依. 依本会计师之意?,第一段所述财务报表在所有重大方面系依照证券商财务报告编制准 则、期货商财务报告编制准则、商业会计法及商业会计处?准则中与财务会计准则相关之规定 及我国一般公认会计原则编制,足以允当表达日盛证券股份有限公司民国九十七?及九十?? ?月三十日之财务?况,暨截至各该日止之民国九十七?及九十??上半??之经营成果与现 ???. 民国九十七?上半??财务报表重要会计科目明细表,主要系供补充分析之用,亦经本会 计师采用第二段所述之查核程序予以查核.依本会计师之意?,该等明细表系依岸嗡鲋 准则编制,足以允当表达其与第一段所述财务报表有关之内容. 日盛证券股份有限公司已编制民国九十七?及九十??上半??之合并财务报表,并经本 会计师出具无保?意?查核报告在案,备供?考. 安侯建业会计师事务所丁玉山会计师: 张淑?证券主管机关 核准签证文号 : (88)台财证(?)第18311号 ?管证?字第0940100754号民国九十七?八月五日~3~ 日盛证券股份有限公司 资产负债表 民国九十七?及九十???月三十日 单位:新台币千元 97.6.30 96.6.30 资产?额%?额%?动资产:

101010 现?及约当现?(附注二

(五)、四

(一)及五

(二)) $ 2,207,303

5 1,179,751

2 101020 公平价值变动?入损?之?融资产-?动 (附注二(?,七)及四(二,二十)) 11,948,233

24 23,651,886

39 101070 附卖回债券投资(附注二

(八)、四

(三)及五

(二)) 1,806,807

4 1,607,577

3 101310 应收证券融资款(附注二

(九)) 20,526,825

42 23,216,807

38 101610 应收票(附注二

(十)) 1,765 - 3,028 -

101630 应收帐款净额(附注二

(十)) 1,940,282

4 1,440,569

2 101640 应收帐款-关系人(附注五

(二)) 14,615 - 15,419 -

101650 预付款项 46,460 - 60,236 -

101670 其他应收款净额(附注二

(九)及五

(二)) 142,577 - 276,185 -

101810 受限制资产-?动(附注四(?)、五

(二)及?) 1,379,500

3 1,226,000

2 101820 递延所得税资产-?动(附注二(十九)及四(十七)) 6,449 - 6,498 - ?动资产合计 40,020,816

82 52,683,956

86 基?及投资:

102300 采权?法之长期股权投资(附注二(十一)及四

(四)) 3,284,223

7 2,855,658

5 102400 备供出售?融资产-非?动(附注二(十一)、四

(四)及? ) 1,405,992

3 1,334,681

2 基?及投资合计 4,690,215

10 4,190,339

7 固定资产(附注二(十二)、四(五,十)及?): 成本:

103010 土地 1,259,205

3 1,259,205

2 103020 建筑物 568,404

1 568,404

1 103030 设备 983,333

2 950,374

2 103050 预付设备款 7,517 - 26,299 -

103060 租赁权?改? 469,442

1 453,521

1 3,287,901

7 3,257,803

6 1030x9 减:?计折旧 1,299,780

3 1,216,033

2 固定资产净额 1,988,121

4 2,041,770

4 104000 无形资产:

104990 其他无形资产(附注二(十三)) 86,489 - 99,413 - 其他资产:

105010 营业保证? 860,000

2 875,000

2 105020 交割结算基? 423,880

1 430,774

1 105030 存出保证?(附注五

(二)、?及七) 149,690 - 137,454 -

105040 递延借项

46 -

64 -

105080 受限制资产-非?动(附注四

(十)及?) 60,000 - 60,000 -

105110 递延所得税-非?动(附注二(十九)及四(十七)) 36,463 - 35,344 -

105700 现?及约当现?-代收权证?约款

385 - 6,117 -

105800 现?及约当现?-代收承销股款

8 -

9 - 其他资产合计 1,530,472

3 1,544,762

3 121000 受托买卖借项-净额(附注四(十三)) 565,672

1 - - 资产总计 $ 48,881,785

100 60,560,240

100 97.6.30 96.6.30 负债及股东权? ?额%?额%?动负债:

201010 短期借款(附注四(?)、五

(二)及?) $ 5,685,000

12 9,545,000

16 201020 应付商业本票净额(附注四

(七)) 3,815,543

8 3,381,356

6 201030 附买回债券负债(附注二

(八)、四

(八)及五

(二)) 10,443,041

21 18,618,943

31 201060 公平价值变动?入损?之?融负债-?动(附注二(?、七 ,十四)、四(九,二十)) 871,459

2 637,763

1 201310 融券存入保证?(附注二

(九)) 815,729

2 1,226,500

2 201320 应付融券担保价款(附注二

(九)) 927,450

2 1,451,620

2 201330 转融通借入款 - - 550,717

1 201630 应付帐款 529,044

1 789,669

2 201650 预收款项 213,037 - 125,596 -

201660 代收款项 543,895

1 14,965 -

201670 其他应付款(附注二(十九)、四(十七)及五

(二)) 1,346,017

3 1,420,491

2 201980 其他?融负债-?动 52,200 - 155,918 - ?动负债合计 25,242,415

52 37,918,538

63 长期负债:

202010 应付公司债(附注四

(十)及?) 1,000,000

2 1,000,000

2 202020 长期借款(附注四(十一)及?) 3,595,673

7 1,792,227

3 长期负债合计 4,595,673

9 2,792,227

5 其他负债:

203010 违约损失准备(附注二(十五)) 200,000 - 200,000 -

203020 买卖损失准备(附注二(十?)) 10,957 - 39,748 -

203030 存入保证?(附注五

(二)) 7,345 - 7,399 -

203060 应计退休?负债-非?动(附注二(十七)及四(十四)) 97,708 - 91,251 -

203990 其他负债-其他(附注四(十二)) 28,870 - 28,870 - 其他负债合计 344,880 - 367,268 -

221000 受托买卖贷项-净额 - - 64,399 - 负债合计 30,182,968

61 41,142,432

68 股东权?:

301000 股本(附注四(十五)) 11,572,127

24 11,572,127

19 302010 资本公积-股票溢价 1,298,456

3 1,298,456

2 保?盈余(附注四(十?))

304010 法定盈余公积 1,658,220

3 1,391,897

2 304020 特别盈余公积 4,016,734

8 3,474,906

6 304040 未分配盈余 298,956

1 1,691,786

3 305020 ?积换算调整?(附注四

(四)) (123,726) - 4,105 -

305050 ?融商品之未实现损?(附注四

(四)) (21,950) - (15,469) - 股东权?合计 18,698,817

39 19,417,808

32 重大承?事项及或有事项(附注七) 负债及股东权?总计 $ 48,881,785

100 60,560,240

100 (请详阅后附财务报表附注) 董事长:蔡淑媛 经?人:戴瑞宏 会计主管:王芝芳 ~4~ 日盛证券股份有限公司 损?表 民国九十七?及九十??一月一日至?月三十日 单位:新台币千元 97?上半?? 96?上半?? ?额%?额%收入:附注(二(廿))

401000 经纪手续费收入(附注五

(二)) $ 1,646,122

46 1,725,147

39 404000 承销业务收入 37,260

1 25,673

1 411000 出售证券??-自营 - - 406,365

9 412000 出售证券??-承销 4,712 - 125,857

3 421100 股务代?收入(附注五

(二)) 22,665

1 21,970 -

421200 ?息收入(附注五

(二)) 849,091

24 819,006

18 421300 股?收入 71........