PDF《中铁科工集团有限公司》

中铁科工集团有限公司 财务报表及审计报告

2015 年1月1日至

2015 年9月30 日止期间、

2014 年度及

2013 年度 中铁科工集团有限公司 财务报表及审计报告

2015 年1月1日至

2015 年9月30 日止期间、2014 年度及

2013 年度 内容 页码 审计报告

1 -

2 合并资产负债表

3 合并利润表

4 合并现金流量表

5 合并股东权益变动表

6 合并财务报表附注

7 -

74 -

1 - 审计报告 德师报(审)字(15)第S0331 号 中铁科工集团有限公司全体股东: 我们审计了后附的中铁科工集团有限公司的合并财务报表,包括

2015 年9月30 日、2014 年12 月31 日及

2013 年12 月31 日的合并资产负债表,2015 年1月1日至

2015 年9月30 日止期间、2014 年度及

2013 年度的合并利润表、合并所有者权益变动表和合并现金流量表以及合并财务报表附注.

一、管理层对合并财务报表的责任 中铁科工集团有限公司管理层负责按照合并财务报表附注

(二)所述的编制基础编制合并财务报 表,并负责设计、执行和维护必要的内部控制,以使合并财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对合并财务报表发表审计意见.我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则,计划和执行审计工作以对合并财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关合并财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程序 取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的合并财务报表重大错报风险的评估.在进行 风险评估时,注册会计师考虑与合并财务报表编制和列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性,以及评价合并财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础. -

2 -

三、审计意见 我们认为,中铁科工集团有限公司合并财务报表在所有重大方面按照合并财务报表附注

(二)所 述的编制基础编制,反映了基于该编制基础的中铁科工集团有限公司

2015 年9月30 日、2014 年12 月31 日及

2013 年12 月31 日的合并财务状况,2015 年1月1日至

2015 年9月30 日止期间、

2014 年度及

2013 年度合并经营成果和合并现金流量.

四、编制基础以及对使用的限制 我们提醒报表使用者关注合并财务报表附注

(二)对编制基础的说明.本报告仅供向中国证券监 督管理委员会等有关政府主管部门报送拟实施的中铁二局股份有限公司重大资产置换及发行股份购 买资产暨关联交易的申报材料之用,不应用于其他任何目的.本段内容不影响已发表的审计意见. 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师s胡凡 中国?上海 中国注册会计师s刘昌顺

2015 年12 月21 日 中铁科工集团有限公司 -

3 -

2015 年9月30 日、2014 年12 月31 日及

2013 年12 月31 日 合并资产负债表 人民币元 项目 附注

2015 年9月30 日2014 年12 月31 日2013 年12 月31 日 项目 附注

2015 年9月30 日2014 年12 月31 日2013 年12 月31 日 流动资产 流动负债 货币资金

(五)1 159,807,583.76 139,664,057.42 77,177,400.34 短期借款

(五)13 280,000,000.00 186,200,000.00 238,000,000.00 存放清算中心存 款

(五)2 15,500,000.00 5,000,000.00 55,586,785.23 应付票据

(五)14 478,112,897.00 387,137,133.23 340,715,054.00 应收票据

(五)3 65,256,785.00 16,487,600.00 21,961,900.00 应付账款

(五)15 907,673,305.52 631,508,967.74 582,833,215.71 应收账款

(五)4 1,121,057,122.50 905,923,440.55 723,848,768.26 预收款项

(五)16 556,196,966.40 428,262,725.63 508,550,516.74 预付款项

(五)5 428,198,793.31 289,699,319.76 263,242,128.94 应付职工薪酬

(五)17 17,867,228.42 16,492,531.14 16,276,951.19 其他应收款

(五)6 109,186,196.66 112,999,061.25 89,486,497.30 应交税费

(五)18 115,033,294.65 75,488,755.85 54,081,209.18 存货

(五)7 855,667,320.98 750,708,131.72 817,749,131.96 应付股利

(五)19 2,451,411.40 2,645,698.53 942,907.68 应付利息 1,027,579.00 - - 其他应付款

(五)20 247,538,853.92 340,269,406.53 127,028,782.46 一年内到期的非流 动负债

(五)21 156,464,126.42 18,030,641.00 17,778,005.00 流动资产合计 2,754,673,802.21 2,220,481,610.70 2,049,052,612.03 流动负债合计 2,762,365,662.73 2,086,035,859.65 1,886,206,641.96 非流动资产 非流动负债 投资性房地产

(五)8 48,831,263.54 51,447,208.11 - 长期应付款

(五)22 35,739,011.58 177,473,291.00 190,473,932.00 固定资产

(五)9 503,357,959.73 450,391,026.74 381,840,630.12 长期应付职工薪酬

(五)23 37,710,000.00 38,580,000.00 40,060,000.00 在建工程

(五)1

0 29,680,960.78 41,514,679.63 123,855,684.78 递延收益

(五)24 27,059,605.98 29,273,929.79 29,461,727.69 无形资产

(五)11 165,286,462.14 131,122,799.29 136,155,181.32 非流动负债合计 100,508,617.56 245,327,220.79 259,995,659.69 长期待摊费用 134,400.07 400,108.41 136,091.90 负债合计 2,862,874,280.29 2,331,363,080.44 2,146,202,301.65 递延所得税资产

(五)1

2 26,099,022.19 26,842,488.60 25,064,641.71 所有者权益 其他非流动资产 2,433,865.54 64,672,664.46 73,086,481.50 实收资本

(五)25 562,800,000.00 562,800,000.00 562,800,000.00 非流动资产合计 775,823,933.99 766,390,975.24 740,138,711.33 资本公积

(五)26 889,728.00 889,728.00 889,728.00 其他综合收益

(五)27 (839,184.00) 387,250.00 2,795,088.00 盈余公积

(五)28 16,094,831.63 16,094,831.63 13,824,800.65 未分配利润

(五)29 46,836,492.90 35,288,597.49 12,858,706.19 归属于母公司所有 者权益合计 625,781,868.53 615,460,407.12 593,168,322.84 少数股东权益 41,841,587.38 40,049,098.38 49,820,698.87 所有者权益合计 667,623,455.91 655,509,505.50 642,989,021.71 资产总计 3,530,497,736.20 2,986,872,585.94 2,789,191,323.36 负债和所有者权 益总计 3,530,497,736.20 2,986,872,585.94 2,789,191,323.36 附注为财务报表的组成部分 第2页至第

74 页的财务报表由下列负责人签署: 法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人: 中铁科工集团有限公司 -

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2015 年1月1日至

2015 年9月30 日止期间、2014 年度及

2013 年度 合并利润表 人民币元 项目 附注

2015 年1月1日至

2015 年9月30 日 止期间

2014 年度

2013 年度

一、营业收入

(五)30 1,658,400,860.23 2,145,259,943.24 1,656,734,945.09 减:营业成本

(五)30 1,481,228,926.82 1,896,645,779.74 1,444,234,352.33 营业税金及附加

(五)31 24,412,117.57 38,070,463.07 24,794,127.99 销售费用

(五)32 9,437,025.09 12,939,157.41 11,700,011.21 管理费用

(五)33 97,358,374.86 132,055,539.52 124,174,525.48 财务费用

(五)34 24,852,477.12 25,008,633.40 23,789,344.11 资产减值损失

(五)35 (7,632,502.10) 8,418,432.83 18,300,987.43 加:投资收益

(五)36 - - 593,668.62

二、营业利润 28,744,440.87 32,121,937.27 10,335,265.16 加:营业外收入

(五)37 5,532,509.74 5,302,576.60 7,253,174.24 其中:非流动资产处置利得 20.00 13,918.75 33,828.15 减:营业外支出

(五)38 1,651,946.55 351,606.67 359,647.37 其中:非流动资产处置损失 1,578,864.45 183,318.24 21,266.40

三、利润总额 32,625,004.06 37,072,907.20 17,228,792.03 减:所得税费用

(五)39 7,839,629.33 6,096,197.33 4,557,282.57

四、净利润 24,785,374.73 30,976,709.87 12,671,509.46 归属于母公司所有者的净利润 22,134,895.41 28,122,922.28 10,446,637.65 少数股东损益 2,650,479.32 2,853,787.59 2,224,871.81

五、其他综合收益的税后净额

(五)40 (1,339,000.00) (2,579,000.00) 9,369,000.00 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (1,226,434.00) (2,407,838.00) 9,945,708.00

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 (1,226,434.00) (2,407,838.00) 9,945,708.00 重新计量设定受益计划净负债的变动 (1,226,434.00) (2,407,838.00) 9,945,708.00

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 (112,566.00) (171,162.00) (576,708.00)

六、综合收益总额 23,446,374.73 28,397,709.87 22,040,509.46 归属于母公司所有者的综合收益总额 20,908,461.41 25,715,084.28 20,392,345.65 归属于少数股东的综合收益总额 2,537,913.32 2,682,625.59 1,648,163.81 附注为财务报表的组成部分 中铁科工集团有限公司 -

5 -

2015 年1月1日至

2015 年9月30 日止期间、2014 年度及

2013 年度 合并现金流量表 人民币元 项目 附注

2015 年1月1日至

2015 年9月30 日 止期间

2014 年度

2013 年度

一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,692,222,573.35 2,055,170,829.83 1,856,692,669.77 收到的税费返还 263,682.17 5,503,650.45 8,127,418.01 收到其他与经营活动有关的现金

(五)41(1) 28,761,186.32 12,245,474.32 39,639,883.06 现金流入小计 1,721,247,441.84 2,072,919,954.60 1,904,459,970.84 购买商品、接受劳务支付的现金 1,414,221,469.50 1,809,743,306.80 1,587,121,659.87 支付给职工以及为职工支付的现金 121,072,252.41 166,908,086.00 150,091,166.61 支付的各项税费 50,303,523.34 44,017,334.66 31,547,112.37 支付其他与经营活动有关的现金

(五)41(2) 76,555,590.85 86,686,125.21 88,096,760.29 现金流出小计 1,662,152,836.10 2,107,354,852.67 1,856,856,699.14 经营活动产生的现金流量净额 59,094,605.74 (34,434,898.07) 47,603,271.70

二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 - - 2,563,626.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 额6,629,444.04 268,618.69 186,305.20 收到其他与投资活动有关的现金

(五)41(3) - - 2,044,564.63 现金流入小计 6,629,444.04 268,618.69 4,794,496.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,291,762.45 59,924,668.84 64,893,393.91 投资所支付的现金 - - - 现金流出小计 13,291,762.45 59,924,668.84 64,893,393.91 投资活动产生的现金流量净额 (6,662,318.41) (59,656,050.15) (60,098,897.50)

三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - - 2,000,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 2,000,000.00 借款所收到的现金 201,000,000.00 409,400,000.00 399,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金

(五)41(4) - 186,000,000.00 - 现金流入小计 201,000,000.00 595,400,000.00 401,000,000.00 偿还债务所支付的现金 107,200,000.00 461,200,000.00 321,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,898,009.70 30,968,414.42 51,836,355.08 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 939,711.45 662,979.39 4,441,777.96 支付其他与筹资活动有关的现金

(五)41(5) 84,617,717.61 24,739,509.55 14,622,918.35 现金流出小计 227,715,727.31 516,907,923.97 387,459,273.43 筹资活动产生的现金流量净额 (26,715,727.31) 78,492,076.03 13,540,726.57

四、汇率变动对现金的影响额 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 25,716,560.02 (15,598,872.19) 1,045,100.77 加:期初现金及现金等价物余........