PDF《第一部分 报告声明》

评估报告 江苏华辰资产评估有限公司0目录第一部分 报告声明.

1 第二部分 报告摘要.3 第三部分 报告正文.5

一、 委托方、产权持有单位和业务约定书约定的其他评估报告使用者概况..5

二、 评估目的.6

三、 评估对象和评估范围.7

四、 价值类型及其定义.8

五、 评估基准日.9

六、 评估依据.9

七、 评估方法.11

八、 评估程序实施过程和情况.18

九、 评估假设.20

十、 评估结论.20 十

一、 特别事项说明.21 十

二、 评估报告使用限制说明.22 十

三、 评估报告日.22 第四部分 报告附件.25 评估报告 江苏华辰资产评估有限公司1江苏华西村股份有限公司 拟置出所属热电分厂资产、负债项目 评估报告 华辰评报字(2010)第0004 号 第一部分 报告声明

1、我们在执行本评估业务过程中,遵循相关法律法规和资产评估准则,恪 守独立、客观和公正的原则;

根据我们在执业过程中收集的资料,评估报告所陈 述的内容是客观的,并对评估结论合理性承担相应的法律责任.

2、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、产权持有单位申报并经其签 章确认;

所提供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是委托方和 相关当事方的责任.

3、我们与评估报告中的评估对象没有现存或预期的利益关系,与相关当事 方没有现存或预期的利益关系,对相关当事方不存在偏见.

4、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;

对评估 对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注;

对评估对象及其所涉及资 产的法律权属资料进行了查验,并对已经发现的问题进行了如实披露,且已提请 委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求.

5、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条 件的限制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特 别事项说明及其对评估结论的影响.

6、我们执行资产评估的目的是对评估对象价值进行估算并发表专业意见, 评估报告 江苏华辰资产评估有限公司2并不承担相关当事人决策的责任. 评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价 格的保证. 评估报告 江苏华辰资产评估有限公司3第二部分 报告摘要 江苏华辰资产评估有限公司接受委托, 对江苏华西村股份有限公司拟用于与 江苏华西集团公司置换的江苏华西村股份有限公司所属热电分厂的全部资产及 负债在持续经营前提下的市场价值进行评估,为资产置换提供价值参考. 评估对象是拟置出的江苏华西村股份有限公司热电分厂的资产、负债. 评估选择的价值类型为市场价值, 是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事 且未受任何强迫的情况下, 评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计 数额. 评估基准日为

2009 年12 月31 日. 评估所采用的方法为成本法. 在评估过程中, 评估人员对委托方及产权持有单位提供的法律权属资料的来 源和内容进行了必要的查验,收集了与评估相关的产权证明文件,对相关数据进 行了验证审核,对实物资产进行了实地勘察与核对,并进行了必要的市场调查与 征询. 在实施了上述评估程序后, 江苏华西村股份有限公司拟置出的江苏华西村股 份有限公司热电分厂的资产净额市场价值为 11,534.25 万元. 评估结果的成立依赖于各种假设和限定条件, 请评估报告使用者认真阅读评 估报告正文,充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对 评估结论的影响. 根据《资产评估准则―评估报告》的规定,通常,在评估基准日与经济行为 实现日相距不超过一年时才可以使用评估报告.因此,评估结论的有效使用期限 一般为一年,即自评估基准日

2009 年12 月31 日起,至2010 年12 月30 日止. 评估报告 江苏华辰资产评估有限公司4评估报告使用者应当根据评估基准日后的资产状况和市场变化情况合理确定评 估报告使用期限. 以上内容全部摘自评估报告正文, 欲了解本评估项目的详细情况和合理理解 评估结论,应认真阅读评估报告正文. 评估报告 江苏华辰资产评估有限公司5第三部分 报告正文 江苏华西村股份有限公司: 江苏华辰资产评估有限公司接受贵公司的委托,根据有关法律、法规和资产 评估准则、资产评估原则,采用成本法,按照必要的评估程序,对江苏华西村股 份有限公司拟实施资产置换涉及的江苏华西村股份有限公司所属热电分厂的资 产、负债在

2009 年12 月31 日的市场价值进行了评估.现将资产评估情况报告 如下:

一、 委托方、产权持有单位和业务约定书约定的其他评估报告使用者概况?

(一)委托方及产权持有单位 本项目的委托方和产权持有单位同为江苏华西村股份有限公司. 名称:江苏华西村股份有限公司(以下简称:华西村股份) 住所:江苏省江阴市华士镇华西村 法定代表人:孙云丰 注册资本:44000.7581 万元人民币 公司类型:股份有限公司(上市) 主要经营范围:纺织品、化工原料(危险品除外) 、化学纤维品的制造;

国 内贸易(国家有专项规定的,办理审批手续后经营) ,热电站;

电气设备的安装、 维护、调试服务(涉及国家专项行政许可的,凭资质证书经营) ;

自营和代理各 类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除 评估报告 江苏华辰资产评估有限公司6外) . 华西村股份是经江苏省人民政府苏政复(1999)4 号文批准,由江阴市华西 实业有限公司变更设立的股份有限公司.1999 年7月13 日,经中国证券监督管 理委员会证监发行字[1999]81 号文批准向社会公开发行人民币普通股 3,500 万股.1999 年8月10 日,社会公众股在深圳证券交易所挂牌交易,股票简称 华 西村 .发行后注册资本为 14,000.00 万元人民币,企业法人营业执照号 3200001104476. 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]100 号文核准,华西村股份于

2003 年9月1日按面值平价发行总额为 400,000,000.00 元、 票面金额为

100 元的

5 年期可转换公司债券(简称:可转债) ,并于

2003 年9月16 日在深圳证券交 易所挂牌交易. 华西村 股票自

2006 年6月29 日至

2006 年7月26 日,连续

20 个交易 日的收盘价高于当期转股价格的 130%,符合《可转换公司债券募集说明书》中 的赎回条件.华西村股份根据《深圳证券交易所上市规则》的有关规定和《可转 换公司债券募集说明书》的约定,经第三届第九次临时董事会决议决定行使可转 债赎回权,将赎回日之前未转股的可转债全部赎回,赎回价格为可转债面值的 105%.可转债已于

2006 年8月21 日摘牌. 经过历年送红股、资本公积转增股本、可转债转股后,截至

2008 年12 月31 日止,华西村股份注册资本增至 440,007,581.00 元人民币,已经无锡梁溪会计 师事务所有限公司 锡梁会师内验字(2006)1237 号验资报告 验证. 江苏华西村股份有限公司热电分厂主要从事发电及蒸汽供应业务.

(二)业务约定书约定的其他评估报告使用者 业务约定书约定的其他评估报告使用者包括经济行为的相关各方、 和国........