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北京中电加美环保科技股份有限公司 盈利预测审核报告 中瑞岳华专审字[2013]第2507 号目录

一、盈利预测审核报告・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・

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二、盈利预测报告

1、盈利预测报告的编制基础及基本假设・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・

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2、盈利预测表及附表・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・

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3、盈利预测报告的编制说明・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・16

1 中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙) RSM China Certified Public Accountants

电话:+86(10)88095588 办公地址:北京市东城区永定门西滨河路

8 号院

7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层Office Address:3-9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.

8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing Tel: +86(10)88095588 传真:+86(10)88091199 邮政编码:100077 Post Code:100077 Fax: +86(10)88091199 盈利预测审核报告 中瑞岳华专审字[2013]第2507 号 北京中电加美环保科技股份有限公司: 我们审核了后附的北京中电加美环保科技股份有限公司(以下简称 贵公司 ) 编制的

2013 年及

2014 度盈利预测报告.我们的审核依据是《中国注册会计师其 他鉴证业务准则第

3111 号―预测性财务信息的审核》 .贵公司管理层对该预测及 其所依据的各项假设负责. 这些假设已在 北京中电加美环保科技股份有限公司盈 利预测报告的编制基础及基本假设 中披露. 根据我们对支持这些假设的证据的审核, 我们没有注意到任何事项使我们认为 这些假设没有为预测提供合理基础.而且,我们认为,该预测是在这些假设的基础 上恰当编制的, 并按照 北京中电加美环保科技股份有限公司盈利预测报告的编制 基础及基本假设 中所述编制基础的规定进行了列报. 由于预期事项通常并非如预期那样发生, 并且变动可能重大, 实际结果可能与 预测性财务信息存在差异. 本审核报告仅供洛阳隆华传热节能股份有限公司向中国证券监督管理委员申 请支付现金及非公开发行股份收购贵公司 100%股权使用,不得用作任何其他用 途. 中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:张力 中国・ 北京 中国注册会计师:李伟峰

2013 年6月5日2北京中电加美环保科技股份有限公司 盈利预测报告的编制基础及基本假设 重要提示:北京中电加美环保科技股份有限公司(以下简称: 本公司 或 公司 )2013 年度及

2014 年度盈利预测报告是本公司在最佳估计假设的基础上并遵 循谨慎性原则编制的,但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性,投资者进行投 资决策时应谨慎使用.

一、 编制基础 本公司以

2011 年度、2012 年度及

2013 年1-4 月经中瑞岳华会计师事务所审计 的实际经营业绩为基础,结合本公司

2013 年度及

2014 年度的生产计划、销售计划、 投资计划、融资计划及其他相关资料,并遵循谨慎性原则编制了

2013 年度及

2014 年 度盈利预测报告.编制该盈利预测报告所依据的主要会计政策和会计估计均与本公司 实际采用的主要会计政策和会计估计相一致. 本盈利预测未预测不确定的非经常性项目对公司

2013 年5-12 月、

2014 年经营 业绩的影响.

二、 基本假设 本盈利预测报告基于以下重要假设:

1、本公司所遵循的国家现行政策、法律法规以及当前社会政治、经济环境不发生 重大变化;

2、本公司所遵循的税收政策、所适用的课税税率及所享受的税收优惠不发生重大 变化;

3、本公司适用的金融机构信贷利率以及外汇市场汇率相对稳定;

4、本公司所从事的行业及市场状况不发生重大变化;

5、本公司能够正常营运,组织结构不发生重大变化;

6、本公司目前的经营策略与方针,如职工工资、福利政策等所有重大方面将无重 大变化;

7、本公司经营所需的原材料、能源、劳务等能够取得且价格无重大变化;

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8、本公司制定的生产计划、销售计划、投资计划、融资计划等能够顺利执 行;

9、本公司已签约合同能按原计划顺利执行;

10、 本公司无高层管理人员舞弊、 违法等行为而对本公司造成重大不利影响;

11、无其他人力不可抗拒因素和不可预见因素所造成重大不利影响. 北京中电加美环保科技股份有限公司 企业法定代表人:杨媛 主管会计工作负责人:马鹏华 会计机构负责人:肖勇 2013年6月5日4盈利预测表(合并) 编制单位:北京中电加美环保科技股份有限公司 金额单位:人民币万元 项目2012 年实际数

2013 年预测数

2014 年预测数 1-4 月实际数 5-12 月预测数 合计

一、营业总收入 26,906.33 6,260.64 29,358.96 35,619.60 45,981.46 其中:营业收入 26,906.33 6,260.64 29,358.96 35,619.60 45,981.46

二、营业总成本 22,895.59 5,620.97 24,515.51 30,136.48 39,104.75 其中:营业成本 18,857.39 4,449.73 20,539.32 24,989.05 31,772.12 营业税金及附加 257.03 42.44 235.15 277.59 327.99 销售费用 1,547.80 462.56 1,630.56 2,093.12 3,096.15 管理费用 1,796.96 692.67 1,553.61 2,246.28 2,994.72 财务费用 13.87 30.22 41.33 71.55 75.00 资产减值损失 422.54 -56.65 515.53 458.88 838.77 加:公允价值变动收益(损失以 - 号填列) 投资收益(损失以 - 号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益

三、营业利润(损失以 - 号填列) 4,010.74 639.67 4,843.45 5,483.12 6,876.71 加:营业外收入 136.43 118.40 118.40 减:营业外支出 20.10 5.00 5.00 其中:非流动资产处Z损失 0.06

四、利润总额(亏损总额以 - 号填列) 4,127.07 753.07 4,843.45 5,596.52 6,876.71 减:所得税费用 651.13 127.63 764.00 891.63 1,099.50

五、净利润(净亏损以 - 号填列) 3,475.94 625.44 4,079.45 4,704.89 5,777.21 归属于母公司所有者的净利润 3,348.01 584.66 3,983.73 4,568.39 5,604.93 少数股东损益 127.93 40.78 95.72 136.50 172.28 公司法定代表人: 杨媛 主管会计工作的负责人: 马鹏华 会计机构负责人:肖勇

5 盈利预测表(母公司) 编制单位:北京中电加美环保科技股份有限公司 金额单位:人民币万元 项目2012 年实际数

2013 年预测数

2014 年预测数 1-4 月实际数 5-12 月预测数 合计

一、营业收入 24,610.15 5,696.28 27,640.41 33,336.69 43,081.46 减:营业成本 17,306.32 4,097.60 19,352.32 23,449.92 29,792.12 营业税金及附加 246.61 37.51 224.31 261.82 309.02 销售费用 1,335.04 420.48 1,502.40 1,922.88 2,890.00 管理费用 1,592.26 632.24 1,428.86 2,061.10 2,780.00 财务费用 16.20 30.68 41.33 72.01 75.00 资产减值损失 417.45 -59.72 510.00 450.28 830.00 加:公允价值变动收益(损失以 - 号填列) 投资收益(损失以 - 号填列) -104.31 其中:对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润(损失以 - 号填列) 3,591.96 537.49 4,581.18 5,118.67 6,405.32 加:营业外收入 136.43 118.40 118.40 减:营业外支出 20.04 5.00 5.00 其中:非流动资产处Z损失

三、利润总额(亏损总额以 - 号填列) 3,708.35 650.89 4,581.18 5,232.07 6,405.32 减:所得税费用 561.24 99.60 697.08 796.68 979.70

四、净利润(净亏损以 - 号填列) 3,147.11 551.29 3,884.10 4,435.39 5,425.62 公司法定代表人: 杨媛 主管会计工作的负责人: 马鹏华 会计机构负责人:肖勇

6 附表一 营业收入、营业成本和毛利预测表

(一) 预测期间:2013~2014 年度 编制单位:北京中电加美环保科技股份有限公司 金额单位:人民币万元 产品类别 营业收入

2012 年实际数

2013 年预测数

2013 年预测数 与2012 年实际 数增减比率

2014 年预测数 与2013 年预测 数增减比率 1-4 实际数 5-12 月预测数 合计

2014 预测数 凝结水精处理系统 8,933.20 2,502.13 6,778.31 9,280.44 22,585.00 3.89% 143.36% 锅炉补给水(脱盐水)处理系统 5,944.44 1,683.85 13,322.22 15,006.07 10,047.86 152.44% -33.04% 废水达标排放处理系统 486.32 165.98 340.00 505.98 500.00 4.04% -1.18% 废污水回用处理系统 3,374.17 3,333.33 3,333.33 4,600.00 -1.21% 38.00% 原水预处理系统 443.59 305.13 305.13 500.00 -31.21% 63.86% 运营维护类 5,372.85 1,614.69 3,600.00 5,214.69 6,600.00 -2.94% 26.57% 建安 2,246.77 236.42 1,582.81 1,819.23 1,000.00 -19.03% -45.03% 其他 15.48 -100.00% 其他业务收入 89.51 57.57 97.16 154.73 148.60 72.86% -3.96% 合计 26,906.33 6,260.64 29,358.96 35,619.60 45,981.46 32.38% 29.09% 公司法定代表人: 杨媛 主管会计工作的负责人: 马鹏华 会计机构负责人:肖勇

7 营业收入、营业成本和毛利预测表

(二) 预测期间:2013~2014 年度 编制单位:北京中电加美环保科技股份有限公司 金额单位:人民币万元 产品名称/项目名称 营业成本 毛利率 主要变动原因说明

2012 年实 际数

2013 年预测数

2013 年 预测数与

2012 年 实际数增 减比率

2014 年 预测数与

2013 年 预测数增 减比率

2012 年 实际毛 利率

2013 年 预测毛 利率

2014 年 预测毛 利率

2013 年 预测数与

2012 年 实际数增 减百分点

2014 年 预测数与

2013 年 预测数增 减百分点 1-4 实际 数(未审) 5-12 月预 测数 合计

2014 预测 数 凝结水精处理系统 6,074.62 1,855.59 4,444.40 6,299.99 15,330.00 3.71% 143.33% 32.00% 32.12% 32.12% 0.12% 0.01%

2014 年凝结水精处理 系统销售收入较

2013 年大幅增长, 主要原因 是目前凝结水精处理 系统未确认收入的在 手订单约 2.5 亿元,

2013 年预计确认收入 0.68 亿元,其余部分 在2014 年度完成交货 确认收入.2013 年锅 炉补给水 (脱盐水) 处 理系统销售收入较

2012 年大幅增长,主 要原因是

2012 年度签 订的锅炉补给水 (脱盐 水)处理系统订单 1.33 亿元在

2013 年度 确认收入. 锅炉补给水(脱盐水) 处理系统 4,307.42 1,254.51 9,595.49 10,850.00 7,270.00 151.89% -33.00% 27.54% 27.70% 27.65% 0.16% -0.05% 废水达标排放处理系统 310.36 130.04 220.00 350.04 350.00 12.79% -0.01% 36.18% 30.82% 30.00% -5.36% -0.82% 废污水回用处理系统 2,417.40 2,380.00 2,380.00 3,280.00 -1.55% 37.82% 28.36% 28.60% 28.70% 0.24% 0.10% 原水预处理系统 378.91 245.00 245.00 400.00 -35.34% 63.27% 14.58% 19.71% 20.00% 5.13% 0.29% 运行维护 3,308.91 989.97 2,140.60 3,130.57 4,180.00 -5.39% 33.52% 38.41% 39.97% 36.67% 1.55% -3.30% 建安 2,045.31 210.15 1,499.08 1,709.23 940.00 -16.43% -45.00% 8.97% 6.05% 6.00% -2.92% -0.05% 其他业务支出 14.47 9.47 14.75 24.22 22.12 67.38% -8.67% 83.83% 84.35% 85.11% 0.51% 0.77% 合计 18,857.39 4,449.73 20,539.32 24,989.05 31,772.12 32.52% 27.14% 29.91% 29.84% 30.90% -0.07% -3.05% 公司法定代表人: 杨媛 主管会计工作的负责人: 马鹏华 会计机构负责人:肖勇

8 附表二 营业税金及附加预测表 预测期间:2013~2014 年度 编制单位:北京中电加美环保科技股份有限公司 金额单位:人民币万元 项目 适用税率

2012 年实际数

2013 年预测数

2014 年预测数

2013 年预测数与

2012 年实际数增 减比率

2014 年预测数与

2013 年预测数增 减比率 主要变动原因的 说明 1-4 实际数 5-12 月预测数 合计 营业税 5%、3% 72.65 9.97 52.34 62.31 37.43 -14.23% -39.93%

2014 年营业税较

2013 年大幅减少 的原因在于

2014 年预计土建收入 和房租出租收入 减少;

2014 年城建 税、教育费附加较

2013 年大幅增加 的原因在于除土 建外的其他收入 项目的增加. 城建税 7% 103.05 18.43 106.64 125.07 169.49 21.37% 35.52% 教育费附加 3% 44.57 7.96 45.70 53.66 72.64 20.40% 35.36% 地方教育费附加 2% ................