PDF《无锡一汽铸造有限公司二分厂》

中国第一汽车集团公司主辅分离辅业改制项目 无锡一汽铸造有限公司二分厂 资产评估报告书中资评报字[2008]第189号 中资资产评估有限公司 二八年十二月 中国第一汽车集团公司主辅分离辅业改制项目 无锡一汽铸造有限公司二分厂资产评估报告书・目录 中资资产评估有限公司 I 目录资产评估报告声明1资产评估报告书摘要2资产评估报告书正文6

一、委托方、产权持有者和委托方以外的其他报告使用者.

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二、评估目的.8

三、评估对象和评估范围.9

四、价值类型及其定义

9

五、评估基准日

9

六、评估依据.10

七、评估方法.13

八、评估程序实施过程和情况

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九、评估假设.23

十、评估结论.25 十

一、特别事项说明.26 十

二、评估报告使用限制说明

28 十

三、评估报告日.28 中国第一汽车集团公司主辅分离辅业改制项目 无锡一汽铸造有限公司二分厂资产评估报告书・目录 中资资产评估有限公司 II 资产评估报告书附件

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一、有关经济行为文件

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二、委估企业会计报表及审计报告.32

三、委托方和资产占有方营业执照.33

四、产权证明文件.34

五、委托方、资产占有方承诺函.35

六、资产评估机构及注册资产评估师承诺函

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七、资产评估机构和资产评估人员资格证书复印件

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八、资产评估机构营业执照复印件.39

九、资产评估人员名单

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十、评估业务约定书.42 中国第一汽车集团公司主辅分离辅业改制项目 无锡一汽铸造有限公司二分厂资产评估报告书・声明 中资资产评估有限公司

1 资产评估报告声明本资产评估报告旨在帮助委托方完成评估目的所涉及经济事项而提供价值 参考意见. 注册资产评估师恪守独立、客观、公正的原则,遵循有关法律、法规和资 产评估准则的规定,编写本评估报告,并承担相应的责任. 本评估报告记载了我们的工作程序和估值意见,供委托方及相关方使用. 评估报告的分析和结论仅在报告设定的评估假设和使用限制条件下成立,报告 使用者应当关注评估报告特别事项说明和使用限制. 本评估报告中的基础信息由委托方和资产占有方提供.提供必要的资料并 保证所提供资料的真实性、合法性和完整性,恰当使用评估报告是委托方和相 关当事方的责任.注册资产评估师对其既不承担责任,亦不发表意见. 本评估报告使用者包括委托方、评估项目合同书中约定的其他评估报告使 用者和国家法律、法规规定的评估报告使用者,除此之外,任何机构或个人不 能由于得到评估报告而成为评估报告使用者;

未经委托方许可,我公司不会随 意向他人提供或公开;

未征得我公司同意,评估报告的内容亦不得被摘抄、引 用或披露于公开媒体,但法律、法规规定以及相关当事方另有约定的除外. 中资资产评估有限公司 二八年十二月 中国第一汽车集团公司主辅分离辅业改制项目 无锡一汽铸造有限公司二分厂资产评估报告书・摘要 中资资产评估有限公司

2 中国第一汽车集团公司主辅分离辅业改制项目 无锡一汽铸造有限公司二分厂 资产评估报告书摘要中资评报字(2008)第189号 重要提示 以下内容摘自资产评估报告书,欲了解本评估项目的全面情 况,应认真阅读资产评估报告书全文. 中资资产评估有限公司接受中国第一汽车集团公司的委托, 根据国家关于资 产评估的有关规定,本着客观、独立、公正、科学的原则,按照公认的资产评 估方法,就中国第一汽车集团公司拟主辅分离辅业改制所涉及的无锡一汽铸造 有限公司二分厂的全部资产和负债进行了评估,本公司评估人员按照必要的评 估程序对委托评估的资产和负债实施了实地勘查、市场调查与询证;

对无锡一 汽铸造有限公司二分厂的经营管理现状、财务及生产计划进行必要的调查了解;

对无锡一汽铸造有限公司二分厂所提供的法律性文件、资产权属证明、财务记 录、生产经营资料等相关资料进行了必要的验证核实,对委估资产在评估基准 日2008 年6月30 日所表现的市场价值做出了公允的反映.现将资产评估结果报 告如下:

一、评估目的:根据中国第一汽车集团公司拟主辅分离辅业改制所涉及的 无锡一汽铸造有限公司二分厂全部资产和相关负债这一经济行为之需要,对所 涉及的无锡一汽铸造有限公司二分厂的全部资产和相关负债进行评估,提供净 资产截止评估基准日的公允价值,为该经济行为提供价值参考依据.

二、评估对象:无锡一汽铸造有限公司二分厂于评估基准日的全部资产和 相关负债.

三、评估范围:无锡一汽铸造有限公司二分厂的整体资产,包括全部资产 和相关负债. 中国第一汽车集团公司主辅分离辅业改制项目 无锡一汽铸造有限公司二分厂资产评估报告书・摘要 中资资产评估有限公司

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四、价值类型:市场价值.

五、评估基准日:

2008 年6月30 日

六、评估方法: 资产基础法

七、评估结论:在持续经营前提下,截止评估基准日2008年6月30日,无锡 一汽铸造有限公司二分厂的净资产评估值为13,513.76万元,较账面净资产增值 5,502.28万元,增值率68.68%.见下表: 金额单位:人民币万元 项目账面价值 评估价值 增减值 增值率% 流动资产 10,957.13 14,436.01 3,478.88 31.75 非流动资产 15,016.95 17,040.35 2,023.40 13.47 其中:长期投资 - - - 固定资产 11,957.11 13,630.81 1,673.70 14.00 在建工程 - - - 无形资产 3,059.83 3,409.54 349.71 11.43 其他非流动资产 - - - 资产总计 25,974.08 31,476.36 5,502.28 21.18 流动负债 17,962.59 17,962.59 - - 非流动负债 - - - 负债总计 17,962.59 17,962.59 - - 净资产8,011.48 13,513.76 5,502.28 68.68

八、报告提出日期:2008 年12 月8日. 本评估报告使用者在应用本评估结论时应注意特别事项对评估结论的影 响. 本评估报告使用有效期为一年,自评估基准日起计算,超过一年需聘请中 介机构重新对委评资产进行评估. 本评估结论仅供委托方为本报告书所列明的评估目的使用,以及送交资产 评估主管机关备案使用.本报告书必须经国有资产监督管理部门备案后方可作 为相关经济行为的依据. 本评估报告书的使用权归委托方所有,未经委托方许可,本机构不向他人 提供或公开;

除非事先征得本机构书面同意,对于任何其他用途、或被出示或 中国第一汽车集团公司主辅分离辅业改制项目 无锡一汽铸造有限公司二分厂资产评估报告书・摘要 中资资产评估有限公司

4 掌握本报告的其他人,本评估机构均不予承认亦不承担任何责任. 本评估报告内容的解释权属本评估机构,除国家法律、法规有明确的特殊规 定外,其他任何单位、部门均无权解释. 中国第一汽车集团公司主辅分离辅业改制项目 无锡一汽铸造有限公司二分厂资产评估报告书・摘要 中资资产评估有限公司

5 (此页无正文) 评估机构法定代表人: 注册资产评估师: 注册资产评估师: 中资资产评估有限公司 二八年十二月 地址:中国北京首体南路22号国兴大厦17层A

电话:(010)88357168 传真:(010)88357169 邮政编码:100044 中国第一汽车集团公司主辅分离辅业改制项目 无锡一汽铸造有限公司二分厂资产评估报告书・正文 中资资产评估有限公司

6 中国第一汽车集团公司主辅分离辅业改制项目 无锡一汽铸造有限公司二分厂 资产评估报告书正文中资评报字(2008)第189号 中资资产评估有限公司接受中国第一汽车集团公司的委托, 根据国家关于资 产评估的有关规定,本着客观、独立、公正、科学的原则,按照公认的资产评 估方法,就中国第一汽车集团公司拟主辅分离辅业改制所涉及的无锡一汽铸造 有限公司二分厂的全部资产和负债进行了评估,本公司评估人员按照必要的评 估程序对委托评估的资产和负债实施了实地勘查、市场调查与询证;

对无锡一 汽铸造有限公司二分厂的经营管理现状、财务及生产计划进行必要的调查了解;

对无锡一汽铸造有限公司二分厂所提供的法律性文件、资产权属证明、财务记 录、生产经营资料等相关资料进行了必要的验证核实,对委估资产在评估基准 日2008 年6月30 日所表现的市场价值做出了公允的反映.现将资产评估结果报 告如下:

一、委托方、产权持有者和委托方以外的其他报告使用者 本次评估是以主辅分离辅业改制为目的的资产评估,委托方及产权持有者 均为中国第一汽车集团公司,无锡一汽铸造有限公司为资产占有方,委托方以 外的其他报告使用者为与本次股权转让经济行为有关的相关各方以及法律、法 规规定的评估报告使用者.

(一) 委托方概况

1、公司名称:中国第一汽车集团公司

2、注册地址:汽车产业开发区东风大街2259号

3、法定代表人:徐建一

4、注册资本: 379,800.00万元

5、公司类型:国有经济

6、历史沿革及概况 中国第一汽车集团公司主辅分离辅业改制项目 无锡一汽铸造有限公司二分厂资产评估报告书・正文 中资资产评估有限公司

7 中国第一汽车集团公司是由1953年成立的中国第一汽车制造厂转制而来的 国有独资公司,拥有28个全资子公司、16个控股子公司,形成了一个具有开发、 生产、销售、融资、外经、外贸等功能完备的特大型企业集团.持有长春市工 商行政管理局核发的企业法人营业执照,注册号为220101010003672.

7、经营方式:制造;

经营范围:主营汽车及汽车配件,小轿车及轿车配件, 旅游车及旅游车配件,汽车修理,动能输出,机械加工,建筑一级.

8、项目背景 根据国务院国资委《关于中国第一汽车集团公司主辅分离辅业改制分流安 置富余人员第四批实施方案的批复》 (国资分配[2007]1585 号)中国第一汽车集团依 据第四批改制方案拟对无锡一汽铸造有限公司进行主辅分离辅业改制.

(二) 资产占有方概况

1、名称:无锡一汽铸造有限公司

2、住所:无锡市惠山经济开发区惠成路99号

3、法定代表人姓名:于永来

4、注册资本:2000万元人民币

5、实收资本:2000万元人民币

6、公司类型:有限公司 (法人独资)

7、成立日期:2003年3月31日

8、历史沿革及概况 无锡一汽铸造有限公司原是一汽无锡柴油机厂铸造厂(该厂创建于1943年, 是当时直属中央的兵工厂),在建设 新一汽 的进程中因三化(规模百万化、管 理数字化、经营国际化)的需要,于2002年11月进行划转,进入一汽铸造有限公 司. 无锡一汽铸造有限公司于2003年3月31日取得无锡市工商行政管理局核发的 320200000013255号企业法人营业执照,注册资本为2000万元人民币,出资方式为 实物形式及货币形式.无锡铸造有限公司由一汽铸造有限公司单独投资设立, 是一汽铸造有限公司的全资子公司. 无锡一汽铸造有限公司有两个生产基地,一是以静压造型线为主体的柴油 中国第一汽车集团公司主辅分离辅业改制项目 无锡一汽铸造有限公司二分厂资产评估报告书・正文 中资资产评估有限公司

8 机生产基地,称锡铸一分厂;

二是经营出口铸件与300系列大型柴油机铸件的树 脂砂生产基地,称锡铸二分厂. 一分厂占地面积33289平方米,生产面积26000平方米,主要生产设备采用了 世界上先进的 气流预紧实+压实 的静压造型技术,引进了德国HWS公司制造 的EFA-SD6型静压造型线、EIRICH混砂机、SIMPSON双盘冷却器、PILLAR中频保温 炉、MECANA自动浇注机、ACTION机械手、B&

P冷热射芯机和贝尔德直读光谱仪 等关键设备,年产铸件6万吨. 二分厂坐落在无锡市惠山开发区惠成路,占地面积97333平方米.主要生产 设备采用了德国ECO公司成套树脂砂设备,运用冲天炉、电炉双联熔炼技术,配 有一流的理化检测中心, 能生产28吨的大型铸件, 产品大部分出口至日本、 美国、 印度、欧洲,曾被日本知名企业三菱重工株式会社评为 质量信得过 单位, 年产铸件3万吨. 公司拥有一批高级铸造熔炼、工艺的科技人才,生产的柴油发动机有缸体 不裂、曲轴不断、缸盖不漏的美称.在同一炉中能生产HT

250、HT

300、RuT

300、 QT

600、QT800以及QT400-

18、QT450-

10、QT500-7等牌号铁水,铸件综合废品率在 5%以下,是广大用户公认的华东第一炉. 改制方案:按照国务院国有资产监督管理委员会《关于中国第一汽车集团 公司主辅分离辅业改制分流安置富余人员第四批实施方案的批复》国资分配 [2007]1585号的要求,以及《公司法》的相关规定,中国第一汽车集团公司将引 进外部投资者,使无锡一汽铸造有限公司二分厂改制为国有参股的 江苏一汽 铸造股份有限公司 (暂定名).

9、经营范围:铸件加工;

模具设计制造;

机电产品的机械加工;

炉窑维修;

铸造设备设计、安装调试维修;

经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需 的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务;

冷作加工、铸造技术咨询和培训;

但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外.

二、评估目的 根据国务院国资委《关于中国第一汽车集团公司主辅分离辅业改制分流安 置富余人员第四批实施方案的批复》 (国资分配[2007]1585 号)中国第一汽车集团公 批注 [U1]: 核实修改 中国第一汽车集团公司主辅分离辅业改........