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名品世家(北京)酒业连锁股份有限公司 公告编号:2017-031 名品世家(北京)酒业连锁股份有限公司 重大投资决策管理办法

第一章 总则 第一条 为了加强公司对外投资融资活动的内部控制,规范对外投资融资行 为,防范对外投资融资风险,保障对外投资安全,提高对外投资效益,根据《中 华人民共和国公司法》 (以下简称 " 《公司法》 " )等法律法规和 《名品世家 (北京) 酒业连锁股份有限公司章程》 (以下简称 " 《公司章程》 " ) , 结合公司的具体情况, 制定本办法.

第二条 本办法所称的对外投资,是指公司以货币资金出资,或将权益、股权、技术、债权、厂房、设备、土地使用权等实物或无形资产作价出资依照如下 规定的形式进行投资的行为.公司通过收购、置换、出售或者其他方式导致公司 对外投资的资产增加或减少的行为也适用于本办法. 对外投资的形式包括:投资有价证券、金融衍生产品、股权、不动产、经营 性资产、单独或与他人合资、合作的形式新建、扩建项目以及其他长期、短期债 券、委托理财等. 本办法所称融资是指以股权融资、债券融资等方式获得资金的行为,包括增 资扩股、借款、发行债券等. 第三条 公司所有投资融资行为必须符合国家有关法规及产业政策,符合公 司长远发展计划和发展战略,有利于拓展主营业务,扩大再生产,有利于公司的 可持续发展,有预期的投资回报,有利于降低公司财务费用,有利于提高公司的 整体经济利益. 第四条 各项对外投资融资审批权均在公司, 公司控股子公司 (以下简称 "子 公司" )无权批准对外投资融资.如子公司拟进行对外投资融资,应先将方案及 材料报公司,在公司履行相关程序并获准批准后方可由子公司实施.

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第二章 投资及融资决策 第五条 公司对外投资融资的决策机构为股东大会或董事会.投资及融资金 额一次性超过公司最近一期经审计总资产 10%、一年内累计超过公司最近一期经 审计总资产 50%的对外投资及融资行为,由董事会审议后,交由公司股东大会批 准;

投资及融资金额、比例未达到上述标准的,由公司董事会负责审批;

除此以 外的任何部门和个人均无权对公司对外投资及融资作出决定. 第六条 董事会或股东大会审议对外投资事项以前,公司应向全体董事或股 东提供拟投资项目的可行性研究报告及相关资料,以及融资方案,以便董事或股 东作出其决策.

第三章 执行控制 第七条 公司在确定对外投资及融资方案时,应广泛听取评估小组专家及有 关部门及人员的意见及建议,注重对外投资决策的几个关键指标,如现金流量、 货币的时间价值、投资风险、财务费用、负债结构等.在充分考虑了项目投资风 险、预计投资收益及偿债能力,并权衡各方面利弊的基础上,选择最优投资及融 资方案. 第八条 公司股东大会或董事会决议通过对外投资项目及融资实施方案后, 应当明确出资时间、金额、出资方式及责任人员等内容.对外投资融资项目实施 方案的变更,必须经过公司股东大会或董事会审查批准. 第九条 对外投资项目获得批准后,由获得授权的部门或人员具体实施对外 投资计划,与被投资单位签订合同、协议,实施财产转移的具体操作活动.在签 订投资合同或协议之前,不得支付投资款或办理投资资产的移交;

投资完成后, 应取得被投资方出具的投资证明或其他有效凭据. 第十条 公司使用实物或无形资产进行对外投资的,其资产必须经过具有 相关资质的资产评估机构进行评估, 其评估结果必须经公司股东大会或董事会决 议通过后方可对外出资. 第十一条 公司对外投资项目实施后, 应根据需要对被投资企业派驻产权代

2 名品世家(北京)酒业连锁股份有限公司 公告编号:2017-031 表,如董事或财务总监,以便对投资项目进行跟踪管理,及时掌握被投资单位的 财务状况和经营情况,发现异常情况,应及时向董事长或总经理报告,并采取相 应措施. 第十二条 公司财务部应当加强对外投资收益的控制, 对外投资获取的利息、 股利以及其他收益,均应纳入公司的会计核算体系,严禁设置账外账. 第十三条 公司财务部在设置对外投资总账的基础上, 还应根据对外投资业 务的种类、 时间先后分别设立对外投资明细账,定期和不定期地与被投资单位核 对有关投资账目,确保投资业务记录的正确性,保证对外投资的安全、完整. 第十四条 公司财务部应当加强有关对外投资档案的管理,保证各种决议、 合同、协议以及对外投资权益证书等文件的安全与完整.

第四章 投资处置 第十五条 公司应当加强对外投资项目资产处置环节的控制, 对外投资的收 回、转让、核销等必须依照本办法第五条的金额限制,经过公司股东大会或董事 会决议通过后方可执行. 第十六条 公司对外投资项目终止时, 应按国家关于企业清算的有关规定对 被投资单位的财产、债权、债务等进行全面的清查;

在清算过程中,应注意是否 有抽调和转移资金、 私分和变相私分资产、 乱发奖金和补贴的行为;

清算结束后, 各项资产和债权是否及时收回并办理了入账手续. 第十七条 公司核销对外投资, 应取得因被投资单位破产等原因不能收回投 资的法律文书和证明文件. 第十八条 公司财务部应当认真审核与对外投资资产处置有关的审批文件、 会议记录、 资产回收清单等相关资料,并按照规定及时进行对外投资资产处置的 会计处理,确保资产处置真实、合法. 第十九条 公司应认真执行各项融资、使用、归还资金的工作程序,严格履 行各类合同条款,维护投资者的各项权益.

第五章 重大事项报告及信息披露

3 名品世家(北京)酒业连锁股份有限公司 公告编号:2017-031 第二十条 公司的对外投资及融资应严格按照法律法规、 证券监督管理部门 的相关规定以及《公司章程》的规定履行信息披露的义务. 第二十一条 公司相关部门应配合公司做好对外投资及融资的信息披露 工作. 第二十二条 对外投资及融资事项未披露前,各知情人员均有保密的责任 和义务.

第六章 附则 第二十三条 本办法未尽事宜,依据国家有关法律、行政法规及《公司章 程》的有关规定执行. 第二十四条 本办法的有关条款与《公司法》等法律、行政法规或者《公 司章程》的规定相冲突的,按法律、行政法规或者《公司章程》的规定执行,必 要时修订本办法. 第二十五条 本办法所称"以下"含本数;

"超过"不含本数. 第二十六条 本办法由公司董事会拟定,提交公司股东大会审议通过之日 起生效并执行,修改时亦同. 第二十七条 本办法由公司董事会负责解释. 4