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山东潍坊润丰化工股份有限公司拟收购宁夏格瑞 精细化工有限公司部分股权项目 资产评估报告中联评报字[2015]第442 号中中联 联资 资产 产评 评估 估集 集团 团有 有限 限公 公司 司二二 一 一五 五年 年五 五月 月六 六日 日 山东潍坊润丰化工股份有限公司拟收购宁夏格瑞精细化工有限公司部分股权项目i资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 目录注册资产评估师声明

1 摘要.

2 资产评估报告.4

一、委托方、被评估单位和其他评估报告使用者

4

二、评估目的

6

三、评估对象和评估范围

6

四、价值类型及其定义

7

五、评估基准日

8

六、评估依据

8

七、评估方法

11

八、评估程序实施过程和情况

21

九、评估假设

23

十、评估结论

24 十

一、特别事项说明

24 十

二、评估报告使用限制说明

28 十

三、评估报告日

29 备查文件目录

31 山东潍坊润丰化工股份有限公司拟收购宁夏格瑞精细化工有限公司部分股权项目i资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第1页注册资产评估师声明

一、我们在执行本资产评估业务中,遵循了相关法律法规和资产 评估准则,恪守独立、客观和公正的原则;

根据我们在执业过程中收 集的资料,评估报告陈述的内容是客观的,并对评估结论合理性承担 相应的法律责任.

二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报 并经其签章确认;

所提供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用 评估报告是委托方和相关当事方的责任.

三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系;

与相关当事方没有现存或者预期的利益关系,对相关当事方不存在偏 见.

四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调 查;

我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关 注,对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验,并对已 经发现的问题进行了如实披露,且已提请委托方及相关当事方完善产 权以满足出具评估报告的要求.

五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假 设和限定条件的限制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明 的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响. 山东潍坊润丰化工股份有限公司拟收购宁夏格瑞精细化工有限公司部分股权项目i资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第2页山东潍坊润丰化工股份有限公司拟收购宁夏格瑞精细 化工有限公司部分股权项目 资产评估报告中联评报字[2015]第442 号摘要中联资产评估集团有限公司接受山东潍坊润丰化工股份有限公司 的委托, 就山东潍坊润丰化工股份有限公司拟收购宁夏格瑞精细化工有 限公司部分股权之经济行为, 对所涉及的宁夏格瑞精细化工有限公司股 东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估. 评估对象为宁夏格瑞精细化工有限公司股东全部权益, 评估范围是 宁夏格瑞精细化工有限公司的全部资产及相关负债, 包括流动资产和非 流动资产等资产及相关负债. 评估基准日为

2015 年3月31 日. 本次评估的价值类型为市场价值. 本次评估以持续使用和公开市场为前提,结合委估对象的实际情 况,综合考虑各种影响因素,采用资产基础法对宁夏格瑞精细化工有限 公司进行整体评估. 经实施清查核实、实地查勘、市场调查和询证、评定估算等评估程 序,得出宁夏格瑞精细化工有限公司股东全部权益在评估基准日

2015 年3月31 日的评估结论如下: 宁夏格瑞精细化工有限公司股东全部权益在基准日时点的净资产 账面价值 2,113.26 万元,评估后的股东全部权益价值评估值 3,074.90 山东潍坊润丰化工股份有限公司拟收购宁夏格瑞精细化工有限公司部分股权项目i资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第3页万元,评估增值 961.64 万元,增值率 45.51 %. 在使用本评估结论时, 特别提请报告使用者使用本报告时注意报告 中所载明的特殊事项以及期后重大事项. 本报告评估结果使用有效期一年,即自

2015 年3月31 日至

2016 年3月30 日使用有效. 以上内容摘自资产评估报告正文, 欲了解本评估项目的详细情况和 合理理解评估结论,应当阅读资产评估报告全文. 山东潍坊润丰化工股份有限公司拟收购宁夏格瑞精细化工有限公司部分股权项目i资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第4页山东潍坊润丰化工股份有限公司拟收购宁夏格瑞精细 化工有限公司部分股权项目 资产评估报告中联评报字[2015]第442 号 山东潍坊润丰化工股份有限公司: 中联资产评估集团有限公司接受贵公司的委托, 根据有关法律法规 和资产评估准则,采用资产基础法,按照必要的评估程序,对山东潍坊 润丰化工股份有限公司拟收购宁夏格瑞精细化工有限公司部分股权之 经济行为所涉及的该公司股东全部权益在评估基准日

2015 年3月31 日 的市场价值进行了评估.现将资产评估情况报告如下:

一、委托方、被评估单位和其他评估报告使用者 本次资产评估的委托方为山东潍坊润丰化工股份有限公司, 被评估 单位为宁夏格瑞精细化工有限公司.委托方拟收购被评估单位的股权

(一)委托方概况 公司名称: 山东潍坊润丰化工股份有限公司 公司地址: 山东潍坊滨海经济开发区海源街

600 号 法定代表人: 王文才 注册资本:壹亿捌仟万元 经济性质: 股份有限公司(中外合资、未上市) 营业执照注册号:370700400008929 经营范围:生产销售非危险品类精细化工产品、农药原药和制剂、 山东潍坊润丰化工股份有限公司拟收购宁夏格瑞精细化工有限公司部分股权项目i资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第5页危险品(三氯化磷、氨水、氯甲烷、盐酸、80%硫酸等) ;

进出口业务 (不含分销业务) (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可经营, 有效期以许可证为准) .

(二)被评估单位概况 公司名称:宁夏格瑞精细化工有限公司 公司地址:宁夏回族自治区宁夏平罗县太沙工业区 法定代表人:李宏 注册资本:5000 万元 公司类型: 有限责任公司 营业执照注册号:640221200007337

1、公司简介 宁夏格瑞精细化工有限公司成立于

2005 年,截至评估基准日,宁 夏格瑞精细化工有限公司实收资本为

5000 万元人民币,股东名称、出 资额和出资比例如下: 股东名称、出资额和出资比例 序号 股东名称 出资额(万元人民币) 出资比例%

1 浙江升华拜克生物股份有限公司

3650 73

2 宁夏联创轻纺发展集团有限公司

1350 27 合计5000

100

2、经营范围 农药(以农药生产批准证书为准),精细化工产品,其他化工产品(不 含国家专项审批项目)生产、销售.

3、资产、财务及经营状况 截止评估基准日

2015 年3月31 日,公司资产总额为 8,881.60 万元,负债总额 6,768.34 万元,净资产额为 2,113.26 万元,实现营业收 入1857.82 万元,净利润-1056.05 万元.公司基准日资产、财务状况如 下表: 山东潍坊润丰化工股份有限公司拟收购宁夏格瑞精细化工有限公司部分股权项目i资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第6页公司资产、负债及财务状况 单位:人民币万元 项目

2015 年3月31 日 总资产 8881.60 负债 6768.35 净资产 2113.25

2015 年1-3 月 主营业务收入 1857.82 利润总额 -1056.55 净利润 -1056.05 审计机构 大华会计师事务有限公司

(三)委托方与被评估单位之间的关系 委托方山东潍坊润丰化工股份有限公司拟收购被评估单位宁夏格 瑞精细化工有限公司.

(四)委托方、业务约定书约定的其他评估报告使用者 本评估报告的使用者为委托方. 除国家法律法规另有规定外, 任何未经评估机构和委托方确认的机 构或个人不能由于得到评估报告而成为评估报告使用者.

二、评估目的 根据山东潍坊润丰化工股份有限公司决议, 山东潍坊润丰化工股份 有限公司拟收购宁夏格瑞精细化工有限公司部分股权. 本次评估的目的是反映宁夏格瑞精细化工有限公司股东全部权益 于评估基准日的市场价值,为上述经济行为提供价值参考依据.

三、评估对象和评估范围 评估对象是宁夏格瑞精细化工有限公司的股东全部权益. 评估范围 为宁夏格瑞精细化工有限公司在基准日的全部资产及相关负债, 账面资 产总额为 8,881.60 万元,负债总额 6,768.34 万元,净资产额为 2,113.26 万元. 具体包括流动资产 2,449.87 万元;

非流动资产 6,431.73 山东潍坊润丰化工股份有限公司拟收购宁夏格瑞精细化工有限公司部分股权项目i资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第7页万元;

流动负债 6,749.51 万元,非流动负债 18.83 万元. 上述资产与负债数据摘自经大华会计师事务有限公司审计的资产 负债表,评估是在企业经过审计后的基础上进行的.

(一)委估主要资产情况 本次评估范围中的主要资产为流动资产、固定资产、无形资产,其 中土地使用权

3 宗,均为出让性质,已取得国有土地使用证,证载权利 人为宁夏格瑞精细化工有限公司.

(二)实物资产的分布情况及特点 纳入评估范围内的实物资产账面值 8,357.66 万元,占评估范围内 总资产的 94.10 %.主要为房屋建筑物、机器设备及存货等.这些资产 具有以下特点:

1、实物资产主要分布在宁夏回族自治区宁夏平罗县太沙工业区厂 区内.

2、公司现有机器设备主要为制取药剂设备,评估基准日已停产.

3、存货中原材料品种多、数量大.产成品是未销售的双甘膦粉

(二)企业申报的账面记录或者未记录的无形资产情况 企业申报评估范围内的无形资产为土地使用权及农药登记证, 目前 使用正常.其中国有土地使用权

3 宗,均为出让性质,且已取得国在土 地使用证,证载权利人均为宁夏格瑞精细化工有限公司.根据被评估单 位提供的合同,农药登记证是外购,但是根据相关规定,农药登记证不 允许转让.

(三)企业申报的表外资产的类型、数量 企业申报评估的资产无企业账面记录以外的资产.

(四)引用其他机构出具的报告的结论所涉及的资产类型、数量和 账面金额 本次评估报告中基准日各项资产及负债账面值系大华会计师事务 山东潍坊润丰化工股份有限公司拟收购宁夏格瑞精细化工有限公司部分股权项目i资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第8页有限公司的审计结果.除此之外,未引用其他机构报告内容.

四、价值类型及其定义 依据本次评估目的,确定本次评估的价值类型为市场价值. 市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强 迫........