PDF《甘肃荣华实业（集团）股份有限公司》

另一 方面销量上升影响主营业务收入增加了 2601.92 万元. (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 本期营业收入均为黄金销售收入, 全部通过上海黄金交易所交易系统进行黄 金交易.

2014 年度, 浙商矿业共生产黄金 879.69 公斤, 较2013 年度下降了 4.09%;

销售黄金 865.00 公斤,较2013 年上升了 13.75%;

本期生产白银 127.51 公斤, 未实现销售;

期末库存黄金 179.74 公斤,白银 1107.82 公斤. 白银未实现销售的主要原因:

1、目前西北五省尚未建立白银交割库,通过交易所销售,入库交割极不方 便.

2、公司白银产量较低,目前全部库存仅为 1107.82 公斤,运输不便,且白 银价格一直处于低位,直接通过市场销售的议价权不高,因此公司暂未将库存白 银销售.

3 成本 (1) 成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项 目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 黄金冶炼 行业 折旧 39,479,872.69 18.51 37,394,034.05 19.07 5.58 人工 39,413,021.06 18.48 39,746,334.82 20.27 -0.84 直接材料 80,326,328.65 37.65 73,400,562.16 37.43 9.44 燃料及动力 30,636,181.34 14.36 28,850,740.30 14.71 6.19 制造费用 23,510,207.80 11.00 16,726,524.53 8.53 40.56 合计213,365,611.54

100 196,118,195.85

100 8.79 分产品情况 分产品 成本构成项 目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 本期金 额较上 年同期

5 例(%) 变动比 例(%) 黄金 折旧 39,390,371.24 18.46 37,111,692.00 18.92 6.14 人工 39,323,671.17 18.43 39,446,231.82 20.11 -0.31 直接材料 80,144,227.70 37.56 72,846,354.36 37.14 10.02 燃料及动力 30,566,728.67 14.33 28,632,904.02 14.60 6.75 制造费用 23,456,909.81 10.99 16,600,231.61 8.47 41.30 小计 212,881,908.59 99.77 194,637,413.81 99.24 9.37 白银 折旧 89,501.45 0.04 282,342.05 0.14 -68.30 人工 89,349.89 0.04 300,103.00 0.15 -70.22 直接材料 182,100.96 0.09 554,207.80 0.28 -67.14 燃料及动力 69,452.67 0.03 217,836.28 0.12 -68.11 制造费用 53,297.98 0.02 126,292.91 0.07 -57.80 小计483,702.95 0.23 1,480,782.04 0.76 -67.33 合计 213,365,611.54

100 196,118,195.85

100 8.79 情况说明: 1)此表为报告期和

2013 年度生产成本构成分析,本期营业成本总额为 20087.18 万元.其中:上期库存产成品成本转入 3673.42 万元,本期生产成本转 入21336.56 万元.期末库存产成品成本 4922.80 万元. 2)本期黄金单位成本较

2013 年上升了 29.79 元,主要原因是: ①产量下降,报告期共生产黄金 879.69 公斤,较2013 年减少了 37.53 公斤, 致使折旧、燃料及动力等单位固定成本增加;

②折旧增加,报告期公司在建工程转入固定资产开始计提折旧,本年度折旧 总额增加;

③由于采矿费用增加,报告期直接材料较

2013 年增加;

④报告期按照采矿量计提的专项储备(安全生产费和维检费)增加了 506.88 万元,致使制造费用较

2013 年增幅较大. 3) 白银成本构成项目及总成本下降主要是因为本期白银产量较

2013 年度减 少了 127.90%,报告期,白银未实现销售,期末库存 1107.82 公斤,库存白银的 生产成本总额为 380.46 万元. 4)公司金山金矿选矿厂的设计生产能力为年处理矿石

66 万吨,设计冶炼能 力2吨.2014 年实际处理矿石 32.32 万吨,达到了设计能力的 49%,冶炼黄金 879.69 公斤,达到设计能力的 44%.产能未能达标的主要原因: 金山金矿选矿厂在设计时考虑了露天开采, 但由于浙商矿业金山金矿采矿权 由井下开采变更为井下和露天联合开采的工作尚未完成,2013 年和