PDF《广州百货企业集团有限公司 2012 年度第一期短期融资券募集...》

2012 年第一期短期融资券募集说明书

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二、投资者保护机制.109

二、信息披露.110

三、持有人会议.110

四、不可抗力.113

五、弃权.113

第十章 税项

115

一、营业税.115

二、所得税.115

三、印花税.115 第十一章 发行人承诺与声明

116 第十二章 与发行相关的机构

117 第十三章 备查文件和查询地址

122

一、备查文件.122

二、文件查询地址.122 附录一:各项财务指标的计算公式

124 广州百货企业集团有限公司

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3 释义在本募集说明书中,除非文中另有所指,下列词语具有如下含义: 本公司、公司、发行 人、广百集团、集团、 集团公司: 指广州百货企业集团有限公司 短期融资券: 指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照 计划分期发行的, 约定在一年内还本付息的债务融资工 具 募集说明书: 指 《广州百货企业集团有限公司2012年度第一期短期融 资券募集说明书》 本次发行: 指公司本次向全国银行间债券市场成员公开发售广州 百货企业集团有限公司2012年度第一期短期融资券人 民币3亿元 我国、中国: 指中华人民共和国 人民银行: 指中国人民银行 交易商协会: 指中国银行间市场交易商协会 银行间市场: 指全国银行间债券市场 上海清算所: 指银行间市场清算所股份有限公司 主承销商: 指上海浦东发展银行股份有限公司 联席主承销商: 指招商银行股份有限公司 承销团: 指主承销商为本次发行根据承销团协议组织的、 由主承 销商和其他承销团成员组成的承销团 簿记管理人: 指上海浦东发展银行股份有限公司 簿记建档: 指上海浦东发展银行股份有限公司作为簿记管理人记 录投资者认购数量和认购价格的意愿的程序 评级机构: 指上海新世纪资信评估投资服务有限公司 广州百货企业集团有限公司

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4 市国资委: 指广州市国有资产管理委员会 广百股份: 指广州市广百股份有限公司 商储公司: 指广州市商业储运公司 新大新: 指广州新大新有限公司 广百置业: 指广州市广百置业有限公司 工作日: 指中国的商业银行的对公营业日 (不包括法定节假日和 休息日) 余额包销: 指主承销商按照承销协议的规定,在承销期结束时,将 售后剩余的本期短期融资券全部自行购入的方式 元: 指人民币元 在本募集说明书中, 除非文中特别说明, 所有财务数据均引自公司以往各年 度合并报表. 广州百货企业集团有限公司

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第一章 风险提示及说明

一、债务融资工具的投资风险

(一)利率风险 受国民经济运行状况、国家财政政策和货币政策的影响,在本期短期融资券 存续期内,市场利率存在变动的可能性.短期融资券作为利率敏感性投资产品, 其投资价值将随利率的变动而波动, 利率的波动将给短期融资券带来一定价值风 险.

(二)流动性风险 本期短期融资券发行后可以在银行间债券市场交易流通, 在转让时存在着无 法找到交易对手而难于将短期融资券转让和临时性变现的交易流动性风险.

(三)偿付风险 在本期短期融资券的存续期间, 如果由于经济环境发生变化或不可预见的原 因,公司不能获得预期的足够兑付资金,可能使本期短期融资券不能按期足额得 到兑付.