PDF《Disclosure》

1、定量标准如下: 定量标准 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷 偏离目标的程度 偏离目标的程度≥10% 5%~10% 偏离目标的程度≤5%

2、定性标准如下: 出现以下情形之一的,认定为重大缺陷,其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷: ( 1)违反国家法律、法规并受到严重处罚;

( 2)重大决策程序不科学;

( 3)制度缺失可能导致系统性失效;

( 4)重大或重要缺陷不能得到整改;

( 5)其他对公司影响重大的情形. 公司根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准再次进行了自查,前述的中国证监会对公司进行立案 调查尚无结论性意见,就该立案调查的起因或过程公司亦不存在应披露而未披露的重大信息,未发现公司非 财务报告内部控制的重大缺陷. ( 三)公司内部控制自我评价的依据、范围及程序.

1、依据 在报告期内,公司根据 《 企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》等部门规章及规范性文件 以及中国证监会和深圳证券交易所关于上市公司内部控制的基本要求、公司内部控制的各种规章制度、各种 工作底稿,并在此基础上撰写公司内部控制自我评价报告.

2、范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域. 纳入评价范围的主 要单位包括:本公司、欢瑞世纪 ( 东阳)影视传媒有限公司、霍尔果斯欢瑞世纪影视传媒有限公司. 纳入评价范 围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的90.70%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 90.86%. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大 遗漏. 纳入本次评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源管理、资金管理、投资管理、担 保业务、财务报告、关联交易、资产管理、采购与生产管理、销售与发行管理、合同管理、信息披露、募集资金管理 等. 公司关注的高风险领域主要包括资金管理、销售与发行管理、采购与生产管理、投资管理、担保业务、募集 资金管理. 上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏.

3、程序 公司严格遵循内部控制基本规范、评价指引的相关规定,成立了以董事会秘书为牵头人,抽调财务部门、 业务部门人员为成员的内部控制评价工作组,全面负责本次内部控制评价工作的具体实施. 公司内部控制评 价程序主要包括:制定评价工作方案、成立评价工作小组、进行现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编报 评价报告等环节. 评价过程中,综合运用个别访谈、问卷调查、抽样检查、穿行测试、实地查验、比较分析、重新 执行等方法和手段,充分收集公司内部控制设计和运行的有效证据,如实填写评价工作底稿. 通过详实的证据 评价内部控制设计和运行是否有效. 公司内部控制评价采用的评价方法是适当的,获取的评价证据是充分的.

二、公司年报显示,你公司报告期前五名客户合计销售金额达到1,318,907,326.00元,占年度销售总额比 例达到79.79%,请说明是否存在客户集中的相关风险;

如存在,具体描述风险并说明应对措施,并就相关内容 进行补充披露. 回复: 公司电视剧版权销售收入的客户以产业链上市场集中度较高的腾讯、爱奇艺、优酷、芒果TV等网络视频平 台为主,前五名客户销售占比较高,占年度销售总额比例达到79.79%. 公司客户集中度较高属于正常的业务开展情况造成的. 公司主营影视剧制作,坚持创作出优质的影视内 容,不存在对某个客户的依赖,也不存在客户集中的相关风险.