PDF《中国环境资源集团有限公司》

313 2,985 3,129

565 467 4,274 ― 11,733 截至二零一七年 六月三十日止年度 来自外界客户的收益 ― 8,431 3,571 1,969 ― ― ― 13,971 分部 (亏损) 溢利包括: ― (5,511) 15,799 1,895 (1,424) (43,189) (284) (32,714) 生物资产公允值变动 减出售成本产生之亏损 33,233) ― (33,233) 投资物业公允值收益 ― ― 14,938 ― ― ― ― 14,938 折旧及摊销 ― (599) ― ― (250) (4,793) ― (5,642) 出售上市证券所得款项 ― ― ― ― 4,001 ― ― 4,001 出售上市证券的成本 4,508) ― ― (4,508) 买卖证券的未变现亏损 净额 442) ― ― (442) 於二零一七年六月三十日 分部资产 ― 32,966 271,872 26,478 5,784 609,729 ― 946,829 分部负债 ―

903 2,917

343 467 1,197 ― 5,827 C

9 C 有关可呈报分部的收益、损益、资产及负债的对账如下: 二零一八年 二零一七年 千港元 千港元 (经重列) 收益: 可呈报分部总收益 212,276 13,971 亏损: 可呈报分部总亏损 (178,223) (32,714) 其他损益: 融资成本 (548) (161) 注销附属公司之收益 2,558 4,864 所得税抵免 44,475 9,238 其他收入 ― 可退还已抵押按金利息收入 2,000 5,830 ― 赞助收入 ―

400 企业及未分配亏损 (30,848) (16,661) 年度综合亏损 (160,586) (29,204) 资产: 可呈报分部总资产 869,478 946,829 可退还已抵押按金 12,000 70,000 企业及未分配资产 38,356 17,730 综合总资产 919,834 1,034,559 负债: 可呈报分部总负债 11,733 5,827 递延税项负债 112,661 152,414 承兑票 ― 28,881 企业及未分配负债 12,485 14,786 综合总负债 136,879 201,908 C

10 C 地区资料: 收益 非流动资产 二零一八年 二零一七年 二零一八年 二零一七年 千港元 千港元 千港元 千港元 (经重列) 中华人民共和国 ( 「中国」 ) 72,572 ― 552,559 687,249 香港 139,194 13,971 215,169 195,174 英国

359 ― ― ― 澳门及其他

151 ― ― ― 212,276 13,971 767,728 882,423 於呈列地区资料时,收益乃根突诘丶扑. 来自主要客户的收益: 二零一八年 二零一七年 千港元 千港元 买卖汽车 客户A 不适用* 1,800 客户B 72,572 不适用 客户C 29,717 不适用 来自上述客户的收益个别占本集团总收益10%以上. * 截至二零一八年六月三十日止年度,该客户并无占本集团总收益10%以上. 5. 其他收入 二零一八年 二零一七年 千港元 千港元 可退还已抵押按金利息收入 2,000 5,830 赞助收入 ―

400 其他

302 447 2,302 6,677 C

11 C 6. 融资成本 二零一八年 二零一七年 千港元 千港元 承兑票

443 161 贷款及透支利息

105 ―

548 161 7. 所得税抵免 二零一八年 二零一七年 千港元 千港元 即期税项 ― 香港利得税 年度拨备

510 313 过往年度超额拨备 (49) (30) 递延税项 (44,936) (9,521) 所得税抵免 (44,475) (9,238) 香港利得税已按截至二零一八年六月三十日止年度之估计应课税溢利之16.5% (二零一七年:16.5%) 计提拨备. 其他地区之应课税溢利税项开支已按本集团经营所在国家之现行税率,根泄叵中蟹②故 及常规计算. C

12 C 按适用税率计量的所得税抵免及会计亏损之对账 二零一八年 二零一七年 千港元 千港元 (经重列) 除税前亏损 (205,061) (38,442) 按适用税率25% (二零一七年:25%) 计算之税项 (51,265) (9,611) 附属公司税率不一之影响 1,927 1,265 不可扣减开支之税务影响 6,504 3,046 毋须课税收入之税务影响 (2,420) (4,902) 未确认暂时差异之税务影响 (713) (105) 税务扣减 (197) ― 过往年度之超额拨备 (49) (30) 未确认税项亏损之税务影响 1,738 1,099 所得税抵免 (44,475) (9,238) 8. 年度亏损 此乃经扣除 (计入) 下列各项后表示: 二零一八年 二零一七年 千港元 千港元 (经重列) 无形资产摊销 5,125 4,793 核数师酬金