PDF《山东地矿股份有限公司》

(二)对公司主要财务指标的影响 项目

2015 年12 月31 日/2015 年度

2016 年12 月31 日/2016 年度 不考虑募集配套资金 考虑募集配套资金 期末总股本 472,709,345 687,875,405 785,564,480 加权平均股本 472,709,345 526,500,860 550,923,129 扣除非经常性损益归属 于母公司所有者净利润 (元) 94,661,334 94,661,334 94,661,334 扣非基本每股收益(元/ 股) 0.20 0.18 0.17 扣非基本每股收益(元/ 股) 0.20 0.18 0.17 如上表所示,预计本次交易完成当年(2016 年) ,在不考虑募集配套资金的情况下,上 市公司扣除非经常性损益后每股收益将从 0.20 元/股下降为 0.18 元/ 股;

在考虑虑募集配套 资金的情况下,上市公司扣除非经常性损益后每股收益将从 0.20 元/股下降为 0.17 元/股. 因此,本次交易存在摊薄上市公司即期回报的风险.

三、本次重大资产重组项目摊薄即期回报的风险提示 本次重大资产重组交易实施后,公司将置入盈利能力较强的金矿资产,改善公司的产 业布局, 提升公司的持续经营能力. 同时, 为提高重组绩效, 公司发行股份募集不超过 93,000 万元配套资金用于项目建设. 本次重大资产重组完成后, 公司总股本规模较发行前将大幅扩 大,且本次重组拟置入的资产在

2016 年尚未达产,不能产生利润,上市公司未来每股收益 在短期内存在一定幅度的下滑, 因此公司的即期回报将被摊薄, 特此提醒投资者关注本次重 大资产重组摊薄即期回报的风险.

四、本次重大资产重组的必要性和合理性分析 由于本次重大资产重组标的公司

2016 年无法产生盈利, 在上市公司业绩无法出现大幅 增长的情况下,本次重大资产重组将摊薄公司每股收益.根据《关于首发及再融资、重大资 产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》 的要求, 公司董事会对本次重大资产重组的必要 性和合理性进行了论证,具体如下:

(一)发展贵金属采选业务是上市公司未来战略之一 上市公司目前矿业板块主要是铁矿石采选,受累于国内铁精粉价格持续低迷,此板块 经营形式较为严峻, 虽然管理层做出了精细化管理和降本增效等措施, 但铁矿石采选板块仍 然处于亏损状态. 为了进一步拓展资源优势,分散经营风险,解决上市公司矿业产业结构单一的现状, 上市公司董事会按照国家 调结构、转方式 的战略部署,开始采取措施实施战略转型,对 发展战略进行了必要的战略调整,在现有矿业的基础上,大力发展有色金属采选板块,以提 升公司的盈利能力. 本次重大资产重组标的资产莱州金盛朱郭李家金矿设计采选规模达 5,000 吨/天,开采 地质条件良好,属于大型优质金矿矿山,是上市公司未来利润的稳定增长点.本次重大资产 重组有利于改善上市公司矿业板块的产业布局,是公司未来发展的战略之一.

(二)本次重组利于提高上市公司资产质量、改善公司财务状况和增强持续盈利能力 本次重大资产重组完成后,莱州金盛矿业投资有限公司成为上市公司的全资子公司, 纳入合并报表范围,上市公司的盈利能力将大幅提升,竞争实力显著增强,符合上市公司及 全体股东的利益. 本次重大资产重组完成后,莱州金盛矿业投资有限公司将成为上市公司新的业务增长 点,能够提升股东回报,提高上市公司资产质量,改善公司财务状况和增........