PDF《山西安泰集团股份有限公司》

1 证券代码:600408 证券简称:ST 安泰 编号:临2019―028 山西安泰集团股份有限公司 关于对

2018 年年度报告事后审核问询函的回复公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗 漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

本公司于2019年4月26日收到上海证券交易所《关于对山西安泰集团股份有 限公司2018年年度报告的事后审核问询函》(上证公函【2019】0542号),收函 后, 公司会同年审机构立信会计师事务所 (特殊普通合伙) (以下简称 会计师 ) 就问询函中所提问题逐项进行了认真分析, 并向上海证券交易所进行了回复说明, 现将相关回复公告如下:

一、关于持续经营能力 1.关于逾期负债.年报披露,截至报告期末,公司存在逾期银行借款12.71 亿元, 逾期应付利息1.84亿元, 逾期未缴税费0.32亿元, 逾期未缴社保1.67亿元. 年审会计师在审计报告中提示公司存在与持续经营相关的重大不确定性. 请公司 补充披露:(1)逾期银行借款对公司生产经营和后续融资的影响,是否存在因 主张担保物权而对公司产生负面影响的情况;

(2)逾期未缴税费、社保对公司 的影响,是否受到相关部门的处罚;

(3)目前的偿付情况以及后续解决逾期负 债和相关费用的措施. 回复: (1)逾期银行借款对公司后续通过金融机构债务融资会产生不利影响,银 行等金融机构在对企业授信融资时有严格的信用审批制度, 公司在目前存在逾期 银行借款的情况下, 新增债务融资业务受到较大限制,绝大多数银行无法给予公 司新增授信额度, 由于逾期银行借款的存在导致公司的持续经营能力仍存在重大 不确定性. 2016-2018年, 随着焦炭、 钢铁行业行情复苏, 公司近三年主要产品产销量、 营业收入、毛利、营业利润等经营指标均是向好发展.2018年度公司焦炭产量达 到了焦炉全部建成以来的最佳水平,全年焦炭产量213.92万吨,产能利用率达到 了89.13%;

H型钢产量也达到了自投产以来的最佳水平, 产能利用率达到了92.83%. 具体数据如下:

2 单位: 万吨/万元 项目

2018 年1-12 月2017 年1-12 月2016 年1-12 月 营业收入 881,557.06 631,614.14 338,473.27 毛利 135,324.02 64,714.99 17,886.68 营业利润 62,496.92 -6,378.62 -53,379.28 经营活动产生的现金流量净额 55,257.19 115,938.99 注-12,839.54 焦炭 产量 213.92 184.44 150.08 销量 212.41 186.66 153.82 销售收入 389,310.98 287,128.14 139,731.63 H 型钢 产量 111.40 85.69 69.21 销量 112.37 87.39 70.32 销售收入 387,305.27 270,270.78 155,070.82 注:

2017 年除了正常的生产经营活动收付款业务外, 还收回了关联方逾期经营性欠款 82,900 万元增加了当年销售商品提供劳务收到的现金.剔除该影响外,近三年经营活动产 生的现金流量净额是逐年递增的. 在银行等金融机构维持对公司现有融资授信额度的情况下,公司的生产经 营可以维持正常运转, 但逾期银行借款导致公司的持续经营能力仍存在重大不确 定性, 存在可能会因银行等金融机构的抽贷或因逾期债务纠纷对抵押、质押资产 的强制执行措施而导致正常的生产经营活动无法继续维持的风险. 截至目前, 尚未有债权人向公司主张抵押、质押物的担保物权而导致对公司 产生负面影响的情况. (2)根据税收相关法律法规,逾期未缴税费需按日征收万分之五的税收滞 纳金, 增加了公司的费用负担.2018年度公司对逾期未缴税费计提了税收滞纳金 843.65万元,增大了公司经营成本.同时,逾期未缴税费还导致公司纳税信用等 级级别的下降,自2017年起,公司纳税信用等级被主管税务机关降为B级.2018 年公司缴纳逾期税费8,149.32万元、缴纳滞纳金511.94万元,未因逾期未缴税费 受到主管税务机关的行政处罚. 针对逾期未缴社保, 公司积极主动地向介休地方政府和人力资源及社会保障 部门作了及时汇报和请示, 取得了政府及社保部门的理解和支持,享受困难企业 社保缓缴政策.2018年度,公司未因逾期未缴社保受到主管部门的行政处罚,也3未与员工产生因欠缴社保导致无法享受国家统筹社会保障待遇的劳动纠纷. (3)2018年末,公司逾期借款金额127,073.52万元,其中:中行的16,300 万元借款于2019年1月办理了续贷手续;