PDF《山西安泰集团股份有限公司》

另外,在2019年1-4月以现金方式归还逾 期借款900万元,还按协议归还正常贷款500万元;

2018年末,公司逾期应付利息 金额18,387.41万元,在2019年1-4月以现金方式支付1,322.05万元. 2018年末, 公司逾期税费金额3,177.06万元, 在2019年1-4月尚未支付.

2018 年末, 公司逾期社保金额16,668.72万元,在2019年1-4月以现金方式支付163.42 万元. 针对逾期银行借款和利息的解决措施: 公司已就部分逾期银行借款与债权人 协商达成分期还款方案并开始执行;

其余部分正在与债权人积极洽谈,计划采取 包括但不限于还息续贷、 债务重组、债转股以及开拓新的融资渠道筹措资金等方 式解决.公司将在该等事项取得相应进展后,按照《公司章程》等相关规定提交 公司决策机构审议并履行相应的信息披露义务. 针对逾期税费与逾期社保的解决措施:截至2018年末,公司存在逾期未缴税 费0.32亿元,其中包含价格调节基金0.16亿元,根据晋政发[2015]11号《山西省 人民政府关于印发山西省减轻企业负担促进工业稳定运行若干措施的通知》 规定, 自2015年4月1日起停止征收价格调节基金.因该项费用现在已停征,目前公司无 法缴纳,税务部门未向公司催缴该欠缴税费.剔除该项税费后公司欠缴税费金额 为0.16亿元,2019年公司将逐步清缴逾期欠税.针对逾期未缴社保1.67亿元,自2019年起公司采用当年不新增社保欠费,已到退休年龄的员工一次性缴清社保欠 费的政策,并根据公司资金情况逐步清缴旧欠. 2.关于流动性.年报披露,公司期末货币资金余额3.97亿元,其中2.63亿元 系银行承兑汇票保证金. 公司目前短期借款8.91亿元,一年内到期的非流动负债 5.47亿元,且存在逾期负债的情况.请公司补充披露: (1)公司2019年度有息负 债的偿付安排;

(2)分析公司目前的流动性,充分披露相关风险.请会计师发表 意见. 回复: (1)公司2019年度有息负债的偿付安排情况:针对已逾期的有息负债,公司 在2019年1-4月已累计偿还1,300万元, 后续将继续按照相关协议按期偿付以及通

4 过还息续贷、债务重组、债转股等方式予以解决;

针对未逾期的有息负债,公司 在2019年1-4月已累计偿还3,388.85万元,后续公司将继续按照相关借款协议按 期偿付本息,到期贷款将提前与银行协商续贷事宜.如有需要,公司将按照《上 市规则》及《公司章程》等相关规定履行相应的审批程序及信息披露义务. (2)从资产负债表来看,公司的流动资产金额为 196,686.00 万元,流动负 债金额为 319,404.64 万元,流动资产金额大幅小于流动负债,流动性较差.但 从反映生产经营情况、现金流动性的利润表和现金流量表来看,公司近年来生产经 营状况有所好转,经营活动现金流逐年增加(详见问询函问题

一、1 回复(1) 中逐年数据及备注说明) . 流动资产情况: 单位:万元 项目

2019 年3月31 日2018 年12 月31 日2017 年12 月31 日 货币资金 37,587.23 39,729.65 19,017.47 应收票据及应收账款 121,034.96 101,338.96 135,419.32 预付款项 4,944.38 7,028.56 4,241.68 其他应收款 1,384.00 1,386.92 1,688.62 存货 31,648.64 40,914.62 38,535.77 其他流动资产 4,399.30 6,287.29 8,214.69 流动资产合计 200,998.51 196,686.00 207,117.55 流动负债情况: 单位:万元 项目

2019 年3月31 日2018 年12 月31 日2017 年12 月31 日 短期借款 72,469.00 89,169.00 106,680.00 应付票据及应付账款 82,141.91 79,433.82 38,831.66 预收款项 23,696.80 20,633.42 4,425.24 应付职工薪酬 22,337.72 21,841.57 22,902.69 应交税费 11,953.98 17,017.11 15,633.14 其他应付款 35,958.35 36,510.00 53,327.01 其中:应付利息 19,147.76 18,388.66 30,385.20 一年内到期的非流动负债 55,630.87 54,799.71 119,186.44 流动负债合计 304,188.63 319,404.64 360,986.17 公司近两年一期的流动性指标分析如下: 流动性指标