PDF《浙江开尔新材料股份有限公司》

2、评估情况 具有证券期货相关业务资格的资产评估机构银信资产评估有限公司出具了 天润新能源股东全部权益价值评估报告书(银信评报字【2015】沪第

1182 号) , 此次评估采用的评估方法为资产基础法、收益法. 本次评估结论如下: 于评估基准日

2015 年8月31 日,评估后天润新能源股东全部权益价值为 4,200 万元,较审计后账面净资产增值 2,728.77 万元,增值率为 185.48%. (1)收益法评估结论 在评估基准日

2015 年8月31 日,在本报告所列假设和限定条件下,被评估 单位账面净资产 1,471.23 万元,采用收益法评估,评估后被评估单位股东全部权 益价值为 4,200.00 万元,较审计后账面净资产增值 2,728.77 万元,增值率为 185.48%. (2)资产基础法评估结论 在评估基准日

2015 年8月31 日, 天润新能源经审计后的总资产价值 4,532.24 万元,总负债 3,061.01 万元,净资产 1,471.23 万元.采用资产基础法评估后的总 资产价值 5,009.24 万元,总负债 3,061.01 万元,净资产 1,948.23 万元,增减值 477.00 万元,增值率 32.42%. (3)评估结论的选取 收益法评估结果为 4,200.00 万元,资产基础法评估结果为 1,948.23 万元,收 益法评估结果高于资产基础法评估结果 2,251.77 万元. 两种方法评估结果差异的主要原因是: 两种评估方法考虑的角度不同, 资产 基础法是从资产的再取得途径考虑的,反映的是企业现有资产的重置价值.收益 法是从企业的未来获利能力角度考虑的,反映了企业的综合获利能力,而本次评 估收益法高于资产基础法的原因是被评估单位为轻资产企业,2015 年开始生产 经营,所有的产品均为委外加工,并且本次收益预测考虑了目前被评估单位已经 签订尚未实施的产品订单,因此,收益法的结果高于资产基础法. 基于上述差异原因, 由于本次评估是为了提供因开尔新材拟收购杭天润新能 源资产基础法更能反映企业的真实价值,故本次评估采用收益法的结果.被评估 企业的股东全部权益价值为人民币 4,200.00 万元(大写:人民币肆仟贰佰万元 整) .

(四)目前及本次交易完成后天润新能源的股权结构如下 目前 本次交易完成后 股东 出资额 (万元) 持股比例 (%) 股东 出资额 (万元) 持股比例 (%) 润丰能源

510 42.58 开尔新 材4,000.00 100.00 张健

490 40.92 姚勇杰 59.88 5.00 姜锋波 35.93 3.00 刘忠楼 23.95 2.00 王利华 20.96 1.75 尹丹 20.96 1.75 董春云 17.96 1.50 郭仁野 17.96 1.50 合计 1,197.60 100.00 合计 4,000.00 100.00 以上天润新能源目前的股东与公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高 级管理人员均不存在关联关系.

三、交易对手方(1名法人及8名自然人)的基本情况

(一)法人 公司名称:浙江润丰能源工程有限公司 住所:杭州市西湖区文三西路

18 号8楼注册资本:5000 万元人民币 法定代表人:卢钢 企业类型:有限责任公司 成立日期:2004 年10 月10 日 经营范围 :生产:无功补偿装置(在有效期内方可经营) .服务:电力设备 工程、电力产品、节能环保产品、能源与环保工程的技术开发、技术咨询、成果 转让;

能源与环保工程、工业自动化工程的设计、安装(涉及资质证凭证经营) ;

批发、零售:无功补偿装置,建筑材料,润滑油. (依法须经批准的项目,经相 关部门批准后在有效期内方可开展经营活动) 润丰能源全体股东出资情况 股东名称 持股比例(%) 出资额(万元) 卢钢