PDF《《关于广东嘉元科技股份有限公司首次公开 发行股票并在科创...》

10 万元(含)以下的货物采购用款需说明原因,由经办人填妥付款申请单,经 部门主管审核后报主管领导审批,资金管理部经理核定后交出纳办理支付.

10 万元以上的货物采购用款需说明详细理由,由经办人填妥付款申请单,经部 门主管审核后报主管领导审批,报财务总监核定后交出纳办理支付. 各项基建及工程投资款项支出办理程序 基建及工程投资款项支付程序:基建投资用款需说明详细理由,由经办人填妥付 款申请单,经部门主管和主管领导审核,报财务总监审批后交出纳办理支付 已预付货款的原料采购发票须在货到后七天内提供给财务部入账;

同一个供应商 如第一次采购发票按合同约定已到期的且尚未提供而又需第二次预付货款时, 则 资金管理门可拒付预付款. 每季度结账后的

7 个工作日内,采购部应与财务部就应付账款进行核对,并对差 异进行分析说明. 公司与供应商进行对账(每年至少

1 次).与供应商的对账由财务部进行. 与供应商进行对账前,财务部与采购部应先进行应付账款的内部核对.内部核对 无误后,财务部填写对账函,由采购人员交送供应商.供应商财务部门确认后, 应将对账函直接寄送给公司财务部.

三、大股东嘉元实业的财务报表中其他应收款、其他应付款的具体情况,现 金流量表中大额资金交易往来的情况, 上述资金往来方与发行人客户或供应商是 否存在关联关系、是否存在大股东代垫费用或利益输送的情况,未分配利润为负 且金额较大的形成原因及过程.

(一)大股东嘉元实业的财务报表中其他应收款、其他应付款的具体情况 截止

2018 年12 月31 日,大股东嘉元实业的财务报表中其他应收款、其他 应付款构成如下表: 广东嘉元科技股份有限公司 信会师字[2019]第ZC10385 号 专项核查意见 8-2-5 单位:万元 往来单位名称 其他应收款 其他应付款 余额较大形成原因 广东云天投资有限公司 1,500.00 存出投资款 广州嘉元实业投资有限公司 1.00 母子公司关联款 廖平元 4,500.00 廖平元资金来源于梅州丰园建 设工程有限公司和广东国沅建 设工程有限公司往来款 梅州丰园建设工程有限公司 3,683.84 广东国沅建设工程有限公司 857.07 廖跃元 400.00 叶荣芳 10.00 工会费 0.02 合计 1,501.00 9,450.93

(二)现金流量表中大额资金交易往来的情况,上述资金往来方与发行人 客户或供应商是否存在关联关系、是否存在大股东代垫费用或利益输送的情况, 未分配利润为负且金额较大的形成原因及过程

1、2018 年大股东嘉元实业的财务报表中大额资金交易往来情况(年度发生 额超过

100 万元) 单位:万元 现金流量表项目 往来单位 现金流入 现金流出 收到其他与经营 活动有关的现金 梅州市大昌门城实业有限公司 380.00 梅州丰园建设工程有限公司 300.00 甘泽萱 250.00 广东国沅建设工程有限公司 425.00 廖平元 3,400.00 小计 4,755.00 支付其他与经营 活动有关的现金 梅州丰园建设工程有限公司 1,135.00 广东云天投资有限公司 1,500.00 广东国沅建设工程有限公司 1,2........