PDF《上海帜讯信息技术股份有限公司 关联交易管理制度》

(二) 过去十二个月内,曾经具有本制度第四条、第五条规定情形之一的. 第七条 关联关系主要是指在财务和经营决策中, 有能力对公司直接或间接 控制或施加重大影响的方式或途径,包括但不限于关联方与公司存在的股权关 上海帜讯信息技术股份有限公司 关联交易管理制度

4 系、人事关系、管理关系及商业利益关系.关联关系应从关联方对公司进行控制 或影响的具体方式、途径及程度等方面进行实质性判断. 第八条 公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东及其一致行 动人、实际控制人,应当将与其存在关联关系的关联人情况及时告知公司. 第九条 公司的关联交易应当遵循以下基本原则:

(一) 符合诚实信用的原则;

(二) 符合公平、公开、公正的原则;

(三) 不损害公司及非关联股东合法权益的原则;

(四) 关联方如享有股东大会表决权,应当回避表决;

(五) 与关联方有任何利害关系的董事,在董事会就该事项进行表决时应 当回避;

(六) 公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对公司有利,必 要时应当聘请专业评估师或独立财务顾问.

第二章 关联交易价格的确定和管理 第十条 关联交易价格指公司与关联方之间发生的关联交易所涉及的交易 价格. 第十一条 关联交易的定价原则和定价方法:

(一) 关联交易的定价主要遵循市场价格的原则;

如果没有国家定价和市 场价格,按照成本加合理利润的方法确定.如无法以上述价格确定,则由双方协 商确定价格.

(二) 交易双方根据关联事项的具体情况确定定价方法,并在相关的关联 交易协议中予以明确. 第十二条 关联交易的定价方法:

(一) 市场价:以市场价为准确定资产、商品或劳务的价格及费率.

(二) 成本加成价:在交易的资产、商品或劳务的成本基础上加合理的利 润确定交易价格及费率.

(三) 协议价:根据公平公正的原则协商确定价格及费率. 上海帜讯信息技术股份有限公司 关联交易管理制度

5 第十三条 关联交易价格的管理

(一) 交易双方应依据关联交易协议中约定的价格和实际交易数量计算交 易价款,按关联交易协议当中约定的支付方式和时间支付.

(二) 每一新年度的第一个月内,公司财务部应将新年度各项关联交易执 行的基准价格报董事会备案, 并将上一年度关联交易价格的执行情况以正式文件 报董事会.

(三)公司财务部应对公司关联交易的市场价格及成本变动情况进行跟踪, 并将变动情况报董事会备案.

(四) 公司其他不可避免之临时关联交易的定价原则和价格在确定之前, 应将有关定价依据报董事会审核.

第三章 关联交易的决策程序 第十四条 以下关联交易事项由公司总经理批准. 公司与关联自然人之间的单笔关联交易金额低于人民币

30 万元的关联交易 协议,公司与关联法人之间的单笔关联交易金额低于人民币

50 万元且低于公司 最近一期经审计净资产值的

5 %的关联交易协议,由总经理批准,但总经理本人 或其近亲属为关联交易对方的,应该由董事会审议通过. 总经理应于每月

10 日之前向全体董事报送上月关联交易报表,若董事对关 联交易提出疑问,总经理应于

2 天之内将关联交易的详细情况报送给全体董事. 第十五条 以下关联交易事项由董事会批准. 公司与关联自然人之间的单笔关联交易金额在人民币