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浙江上峰建材有限公司全体股东及南方水泥有限公司 拟认购股份之水泥资产 盈利预测审核报告 中瑞岳华专审字[2012]第2482 号目录

一、盈利预测审核报告・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・

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二、盈利预测报告 1.

盈利预测报告的编制基础及基本假设・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・

2 2. 盈利预测表及附表・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・

4 3. 盈利预测报告的编制说明・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・

17 1 中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙) RSM China Certified Public Accountants

电话:+86(10)88095588 地址:北京市西城区金融大街

35 号国际企 业大厦 A 座8-9 层Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng District Beijing PRC Tel: +86(10)88095588 传真:+86(10)88091190 邮政编码:100033 Post Code:100033 Fax: +86(10)88091190 浙江上峰建材有限公司全体股东及南方水泥有限公司所持有的 拟认购白银铜城商厦(集团)股份有限公司股份之水泥资产 盈利预测审核报告 中瑞岳华专审字[2012]第2482 号 浙江上峰建材有限公司全体股东及南方水泥有限公司: 我们审核了后附的浙江上峰建材有限公司(以下简称 上峰建材 )按照模拟 财务报表的编制基础中所述原则编制的浙江上峰建材有限公司全体股东及南方 水泥有限公司所持有的拟认购白银铜城商厦(集团)股份有限公司股份之水泥资 产(包括浙江上峰建材有限公司 100%股权以及铜陵上峰水泥股份有限公司 35.5%股权,以下简称 拟认购股份之水泥资产 )所构成的模拟会计主体的

2012 年度、2013 年度盈利预测.我们的审核依据是《中国注册会计师其他鉴证业务 准则第

3111 号―预测性财务信息的审核》 .拟认购股份之水泥资产的管理层对 该预测及其所依据的各项假设负责.这些假设已在 拟认购股份之水泥资产的盈 利预测的编制基础及基本假设 中披露. 根据我们对支持这些假设的证据的审核, 我们没有注意到任何事项使我们认 为这些假设没有为预测提供合理基础.而且,我们认为,该预测是在这些假设的 基础上恰当编制的,并按照 拟认购股份之水泥资产的盈利预测的编制基础及基 本假设 中所述编制基础的规定进行了列报. 由于预期事项通常并非如预期那样发生,并且变动可能重大,实际结果可能 与预测性财务信息存在差异. 本审核报告仅供浙江上峰建材有限公司全体股东及南方水泥有限公司向中 国证券监督管理委员会申请认购非公开定向增发股份时使用, 不得用作任何其他 用途. 中瑞岳华会计师事务(特殊普通合伙) 中国注册会计师:刘雪松 中国・ 北京 中国注册会计师:黄清双

2012 年9月12 日2浙江上峰建材有限公司全体股东及南方水泥有限公司所持有的 拟认购白银铜城商厦(集团)股份有限公司股份之水泥资产 盈利预测报告的编制基础及基本假设 重要提示:浙江上峰建材有限公司全体股东(包含浙江上峰控股集团有限 公司、铜陵有色金属集团控股有限公司、浙江富润股份有限公司)及南方水泥 有限公司拟将所拥有的浙江上峰建材有限公司 100%股权以及铜陵上峰水泥股 份有限公司 35.5%股权(以下简称 拟认购股份之水泥资产 )认购白银铜城商 厦 (集团) 股份有限公司定向增发的股份. 所构成的模拟会计主体的