PDF《Yashili International Holdings Ltd》

10 C 5. 除税前亏损 本集团的税前亏损乃经扣除 ( 增加 ) 下列各项后计算所得:

2017 2016 人民币千元 人民币千元 货品销售成本 1,332,513 1,166,015 物业、厂房及设备折旧* 164,445 159,375 投资物业折旧 2,447 2,457 土地使用权摊销 2,394 2,031 其他非流动资产摊销 4,275 3,078 无形资产摊销 5,035 2,772 折旧及摊销总额 178,596 169,713 房屋的经营租赁最低租金 27,125 6,444 核数师酬金 2,726 3,190 雇员福利费*( 不包括董事及主要行政人员薪酬 ) : 工资、薪金及津贴 418,121 447,331 离职补偿 42,876 74,132 退休金计划供款 ( 定额供款计划 ) 33,677 38,644 股权结算股份支付开支 2,374 ― 497,048 560,107 利息收入 (105,813) (103,522) 其他投资收益 (17,915) (26,716) 财务收入总额 (123,728) (130,238) 贸易应收账款减值 7,495

296 * 部分的该等成本和费用已包含在上述披露的 「货品销售成本」 中. C

11 C 6. 所得税开支 ( 抵减)

2017 2016 人民币千元 人民币千元 即期所得税 13,694 9,722 本年内确认以往年度的 即期税项调整 1,382 13,194 递延所得税 (64,630) (35,324) 本年度税项支出 (49,554) (12,408) 在年度 内,就 除税前 亏损按 中国法 定所得 税税率计 算的所 得税抵 减,与 按照本 集团实 际所得 税税率 计算 的所得税抵减,对账如下:

2017 2016 人民币千元 人民币千元 除税前亏损 (229,365) (332,626) 按中国法定税率25%( 2016年:25% ) (i) (57,341) (83,157) 本年内确认以往年度的即期税项调整 1,382 13,194 不可扣税开支的影响 3,349 10,703 不同税率的影响(i) (14,169) (40,800) 未确认税项亏损 54,033 158,485 动用以往未确认亏损 (22,849) (50,254) 不徵税收入的影响 (13,959) (20,579) 本年度按实际税率计算的税项支出 (49,554) (12,408) 附........