PDF《WUHAN PKU HICH-TECH SOFT CO., LTD.》

武汉北大高科软件股份有限公司 WUHAN PKU HICH-TECH SOFT CO.

, LTD. (中国光谷、武汉市珞喻路

716 号华乐商务中心

17 层) 公开转让说明书 主办券商 华福证券有限责任公司 二零一五年十一月 武汉北大高科软件股份有限公司 公开转让说明书 1-1-1 声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员已审阅本公开转让说明书,全体董 事、 监事、 高级管理人员承诺其中不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏, 并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任. 本公司负责人和主管会计工作的负责人、 会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整. 全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称 全国股份转让系统公 司 )对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票 的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证. 任何与之相反的声明均属虚假 不实陈述. 根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由 此变化引致的投资风险,由投资者自行承担. 武汉北大高科软件股份有限公司 公开转让说明书 1-1-2 重大事项提示 公司特别提醒投资者注意下列重大事项:

一、客户集中度高的风险 2013年、2014年、2015年1-7月,公司来自前五名客户的销售额占营业收入 比重分别为93.57%、98.18%和98.08%,其中,第一大客户的收入占比分别为 62.86%、77.67%、47.30%.公司来自主要客户的销售额占营业收入的比重相对 较高,本公司存在客户相对集中的风险.如果来自主要客户的收入大幅下降,一 方面, 会严重影响公司盈利的稳定性, 公司业绩存在大幅下滑的风险;

另一方面, 如果公司不能在短期内拓展其他客户,弥补主要客户收入大幅下降的影响,则可 能由于收入萎缩影响公司的持续经营能力.

二、应收账款回收风险

2013 年末、

2014 年末、

2015 年7月末, 公司应收账款净额分别为 1,215,460.00 元、791,035.00 元、6,925,077.10 元,占流动资产的比例分别为 41.25%、9.95% 和62.48%;

截至

2015 年7月末,公司应收账款余额 9,028,732.67 元,账龄

1 年 以内的应收账款余额 6,865,018.00 元, 占比为 76.03%. 账龄

5 年以上应收账款余 额1,682,014.67 元,占比 18.63%,公司已全额计提坏账准备.目前,公司客户 主要为信誉较高政府公安部门等,账款回收风险较小,但应收账款规模较大会影 响运营资金,加大资金成本,并制约公司业务规模的扩张.随着公司生产经营规 模的不断扩大,应收账款的余额可能会进一步增加,若催收不力或控制不当,则 可能产生坏账损失,公司将面临流动资金短缺的风险.

三、收入构成变化带来的业绩波动风险

2013 年、2014 年、2015 年1-7 月,公司软件产品与技术服务收入占营业收 入比重分别为 64.06%、82.05%和89.99%,占比总体呈上升之势,而硬件销售收 入占比分别为 35.94%、17.95%和10.01%,收入构成呈现一定的波动性.未来, 随着公安管理信息化建设的不断推进, 公司的业务结构可能会顺应公安客户的需 武汉北大高科软件股份有限公司 公开转让说明书 1-1-3 求发生一定变化, 将会使公司的销售收入结构和整体盈利水平呈现一定幅度的调 整,因此,公司未来业绩存在波动的风险.

四、控制权变动的风险 截至公开转让说明书签署之日,公司共有