PDF《中国民族证券有限责任公司》

2006 年年度报告 中国民族证券有限责任公司 二六年度 审计报告书中准会计师事务所

2006 年年度报告

1 中国民族证券有限责任公司 审计报告书目录

一、审计报告…2

二、财务报表及附注

1、 资产负债表…3

2、 利润及利润分配表…5

3、 现金流量表…6

4、 资产减值准备明细表…8

5、 所有者权益(或股东权益)增减变动表……………10

6、 会计报表附注…12

2006 年年度报告

2 审计报告中准审字(2007)第1084 号 中国民族证券有限责任公司董事会: 我们审计了后附的中国民族证券有限责任公司(以下简称 贵公司 )财务报 表,包括

2006 年12 月31 日的资产负债表,2006 年度的利润表及利润分配表、 所有者权益增减变动表和现金流量表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《金融企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管 理层的责任.这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内 部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;

(2)选择和 运用恰当的会计政策;

(3)作出合理的会计估计.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范, 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据. 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及 评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基 础.

三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《金融企业会计制度》 的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司

2006 年12 月31 日的财务状况 以及

2006 年度的经营成果和现金流量. 中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师:张立辉 中国・北京 中国注册会计师:吴静玲 二七年四月三十日

2006 年年度报告

3 资产负债表编制单位:中国民族证券有限责任公司

2006 年12 月31 日 金额单位:人民币元 项目注释 年初数 年末数 项目注释 年初数 年末数 流动资产 流动负债 现金 625,076.77 172,425.88 短期借款 银行存款 五-1 1,465,494,186.48 3,924,611,179.14 其中:质押借款 其中:客户资金存款 1,221,412,885.49 3,856,977,106.89 拆入资金 结算备付金 五-2 89,394,902.84 245,687,150.11 应付利息 124,820.18 12,020.28 其中:客户备付金 50,009,120.51 209,959,493.61 应付款项 五-14 83,656,152.67 55,016,922.22 交易保证金 五-3 18,680,614.42 25,026,774.72 应付工资 4,667,441.93 40,823,484.04 自营证券 五-4/5 1,023,083,004.85 152,124,680.49 应付福利费 89,587.78 33,561.71 拆出资金 应付利润 买入返售证券 应交税金及附加 五-15 3,164,837.95 8,350,101.71 应收款项 五-6/7 53,768,682.10 83,103,336.78 预提费用 3,392,194.86 3,869,440.79 应收股利 预计负债 3,000,000.00 6,500,000.00 应收利息 3,366,078.20 28,859.21 代买卖证券款 五-16 1,935,294,731.34 4,091,516,097.99 承销证券 五-8 承销证券款 代兑付债券 代兑付债券款 56,978.00 56,978.00 待转承销费用 16,207.00 卖出回购证券款 844,593,845.61 待摊费用 3,430,074.79 3,483,637.97 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期债权投资 其他流动负债 其他流动资产 应付权证 流动资产合计 2,657,858,827.45 4,434,238,044.30 流动负债合计 2,878,040,590.32 4,206,178,606.74 长期投资 长期负债 长期股权投资 五-9 7,323,223.99 6,429,616.20 长期借款 长期债权投资 应付债券 长期投资合计 7,323,223.99 6,429,616.20 长期应付款 固定资产 五-10 其他长期负债 固定资产原价 五-10 339,200,546.16 359,812,583.72