PDF《关于北京宝兰德软件股份有限公司》

8-1-1 关于北京宝兰德软件股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市申请文件 审核问询函之回复报告 保荐机构(主承销商) 二一九年五月 8-1-2 关于北京宝兰德软件股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市申请文件审核问询函之回复报告 上海证券交易所: 北京宝兰德软件股份有限公司 (以下简称 宝兰德 、 发行人 或 公司 ) 接到《关于北京宝兰德软件股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请 文件的审核问询函》(上证科审(审核)〔2019〕62号)后,及时组织东兴证券 股份有限公司(以下简称 东兴证券 或 保荐机构 )、天健会计师事务所(特 殊普通合伙)(以下简称 发行人会计师 或 会计师 )、国浩律师(北京) 事务所(以下简称 发行人律师 或 律师 ),本着勤勉尽责、诚实守信的原 则,就审核问询函所提问题逐条进行了认真核查及落实,并对招股说明书等有关 文件进行了修改及补充.

审核问询函回复如下,请予以审核. 如无特别说明,本回复中的简称或名词的释义与招股说明书(申报稿)相同. 本回复中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在的差异系由四舍五入所 致. 审核问询函所列问题? 黑体 对问题的回答? 宋体? 招股说明书修改后的表述或补充披露的内容? 楷体、加粗 8-1-3 目录目录.3

一、关于发行人股权结构、董监高等基本情况.5 问题

1 5 问题

2 13 问题

3 21 问题

4 28 问题

5 32

二、关于发行人核心技术.33 问题

6 33 问题

7 61

三、关于发行人业务.64 问题

8 64 问题

9 71 问题

10 74 问题

11 78 问题

12 91 问题

13 98 问题

14 102

四、关于财务分析与管理层讨论.104 问题

15 104 问题

16 114 问题

17 118 8-1-4 问题

18 132 问题

19 136 问题

20 147 问题

21 148 问题

22 158 问题

23 162

五、关于风险揭示.164 问题

24 164 问题

25 170 问题

26 180 问题

27 185 问题

28 189

六、关于其他事项.189 问题

29 189 问题

30 190 问题

31 198 问题

32 221 8-1-5

一、关于发行人股权结构、董监高等基本情况 问题

1 招股说明书披露,2015 年7月,易存道、张东晖、赵艳兴以 4.54 元/股向易东 兴、王茜、陈选良等

6 名股东转让股权,该次股权为对员工的激励.请发行人说 明:(1)激励对象通过易东兴获得股份和直接取得发行人股份两种方式的原因和 划分标准;

(2)陈选良未在发行人任职,是否符合激励对象的标准及依据,结合 陈选良的履历、对外投资、陈选良及其关联方与发行人是否存在交易等事项,充 分披露引入陈选良的原因;

(3)是否存在其他未在发行人任职但获得激励股份的 情形, 如有, 请披露并说明原因;

(4) 上述激励对象与易存道是否存在关联关系、 代持关系或者一致行动关系. 请保荐机构和发行人律师核查上述事项并发表明确意见. 【问题回复】

一、激励对象通过易东兴获得股份和直接取得发行人股份两种方式的原因和 划分标准

(一)发行人于

2015 年7月实施股权激励,股权激励采用两种方式,一种是 通过持股平台易东兴持股,一种是直接持有发行人股份.

(二)通过易东兴进行激励的对象主要是发行人的技术和研发人员,以及少 量的行政、财务和普通销售人员(以下简称 普通激励对象 ) . 公司采用持股平台方式对普通激励对象进行激励,主要是考虑到普通激励对 象数量较多,且存在一定的流动性,通过持股平台对普通激励对象进行激励,既 可以起到激励员工,使员工共享公司发展成果的作用,也可以使员工离职、岗位 调动等原因引起的权益变动仅发生在持股平台层面,而不会导致发行人股权频繁 发生变动.