PDF《XI'AN JINPOWER ELECTRICAL CO., LTD》

五、公司治理风险

2014 年3月21 日,公司召开第一届董事会第十五次会议,审议通过《西安 金源电气股份有限公司向刘家兵董事长拆借流动资金的议案》,拆借金额

500 万元.除以上关联交易外,报告期内,公司存在多次在与关联方西安星云电气有限 公司、刘家兵、罗文莉及严跃发生关联交易及关联方资金往来事项前,未能按照 当时适用的公司治理文件的规定履行相应决策程序的情况.2015 年8月27 日, 公司召开第二届董事会第四次会议,审议通过《关于西安金源电气股份有限公司

2013 年、2014 年、2015 年1-6 月关联交易情况的议案》,对报告期内发生的所 有关联交易及关联方资金往来事项进行确认. 虽然公司已建立相关法人治理架构及内部控制制度, 在 《公司章程 (草案) 》 、 《董事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》等公司治 理文件中,对关联交易规定了严格的决策、控制和监督程序,但仍存在未能及时 依据公司相关制度履行相应决策程序的公司治理风险.

六、业绩波动风险

2013 年、2014 年、2015 年1-6 月,受下游主要客户停标挂网考核的影响, 公司净利润分别为 872,087.53 元、 -5,849,685.15 元和 405,146.57 元, 波动性较大. 西安金源电气股份有限公司 公开转让说明书 1-1-5 公司已引入新团队新技术,并积极拓展新业务领域以应对经营风险,但因公司客 户多为国家电网和各地方电网公司,受下游行业政策变动影响较大,因此,公司 仍存在业绩波动风险.

七、应收账款回收风险

2013 年12 月31 日、2014 年12 月31 日和

2015 年6月30 日公司应收账款 净额分别为 47,833,600.42 元、39,481,985.51 元和 53,839,513.29 元,占相应期末 资产总额的比例较大,将给公司应收账款的管理增加压力,并加大发生坏账损失 的风险,如果应收账款不能按期收回或发生坏账,对公司经营业绩和生产经营将 产生不利影响.同时,公司业务扩张需要较多的流动资金,而大量的应收账款占 用了公司资金,如后续流动资金不足则可能限制公司业务进一步发展.

八、税收优惠风险 公司于

2014 年11 月11 日被陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国 家税务局、陕西省地方税务局认定为高新技术企业,有效期为

2014 年11 月11 日至

2017 年11 月10 日.根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民 共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》等相关规定, 所得税税率减按 15%征收. 高新技术企业满

3 年后需重新认证, 如果公司未来不 能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化, 公司将不再享受 相关税收优惠,将按 25%的税率征收企业所得税.

九、公司在建工程施工单位未取得施工资质的风险 公司于

2013 年8月与四川畅阳建设工程有限公司(以下简称 四川畅阳 ) 签订《中国智能电网高精度在线监测系统集成生产基地项目 EPC 工程总承包合 同》,公司在建工程承包单位为四川畅阳.但因四川畅阳在西安地区没有相应资 质,因此四川畅阳与西安市第一建筑工程公司第二分公司(以下简称 一建第二 分公司 )签署《施工联营协议书》,约定四川畅阳以 西安市第一建筑工程公 司金源电气高新项目部 的名义进行工程施工,一建第二分公司收取管理费用 西安金源电气股份有限公司 公开转让说明书 1-1-6