PDF《闽瑞环保》

六、 补充财务指标 适用 √不适用

七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 不适用 单位:元 科目 上年期末(上年同期) 上上年期末(上上年同期) 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 其他收益 - 4,313,568.88 营业外收入 11,821,012.49 7,507,443.61 资产处置收益 - -16,442.29 营业外支出 136,442.29 120,000.00 管理费用 10,107,316.82 5,891,193.90 研发费用 - 4,216,122.92 以上对同期财务报表列示的重述,仅对财务报表项目列示产生影响,对公司净资产和净利润不产生 影响,也不会影响投资者对公司经营情况的实质判断. 具体内容详见《

第八节 财务报表附注 一

(二)1》

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第三节 管理层讨论与分析

一、 商业模式 公司是集研发、生产和销售涤纶短纤维和各种新型复合纤维的企业,目前的产品类型可分为涤纶 短纤、中空三维、仿羽绒、忆弹丝、高强黑丝五大系列. 公司目前拥有两项发明专利,在坚持自主创新的同时,积极走产学研相结合的道路,通过合作提 高公司研发水平.经过多年的积累,公司组建了人员充足、结构合理、素质优良的科研队伍,成立了 研发技术中心.依靠专业的技术力量,公司在新品开发领域不断创新突破. 公司按照客户订单组织生产,交付产品,以此获得经济利益.在客户拓展上,公司没有刻意追求 特大型客户,重点开发中小规模、注重品牌、有发展潜力的客户,这也有利于分散市场风险,占据市 场的主动权.公司目前已积累了一批优质的客户,在行业内拥有较高的市场知名度.公司与多家供应 商形成了长期稳定的合作关系,原材料供应及时、质量稳定,这也保障了公司产品性能的可靠,使经 营与发展更为稳健. 报告期内,公司的商业模式无重大变化. 商业模式变化情况: 适用 √不适用

二、 经营情况回顾 近几年化纤行业整体增速放缓,公司坚持以客户需求为导向,以开发创新为动力,以管理效率为核 心,全力为客户提供质量稳定的高品质产品,努力克服市场竞争激烈的困难,充分发挥公司生产、技术、 区位优势,稳定现有销售,积极开拓新市场. 报告期内,公司主营业务收入较上年同期增长了 11.01%,其主要原因是:公司的常规涤纶短纤产品 销售供不应求,销售数量比上年同期增加了 19.15%. 报告期内,公司毛利为 3,126.05 万元,比上年同期下降 1,879.48 万元,毛利率同比下降 10.25%,主 要原因是:

1、销售的产品结构有所变化. (1)报告期内,公司对部分生产线进行了改造,改造后可以生产新型复合纤维产品;

期间由于改 造影响,导致本期忆弹丝产品产量减少,销售金额占比从同期 16.82%下降至 10.38%.报告期对生产线进 行改造的原因为:为应对市场、客户的新需求及拓展公司利润空间. (2)公司常规涤纶短纤产品销售供不应求,销售上升;

报告期常规涤纶短纤销售额占比从同期的 43.54%上升至 56.15%. (3)常规涤纶短纤毛利相对较低,忆弹丝属于高毛利产品,由于前者销售比例的提升,后者销售 比例的下降,使得报告期平均毛利较上年同期有所下降. 公司生产线改造完成后,新开发的新型复合纤维产品的面世将对公司高端产品的产量、销售占比以 及公司未来整体盈利水平产生积极的影响.

2、固废进口限制的影响.

2017 年7月,国务院办公厅发布了关于印发《禁止洋垃圾入境推进固体废物进口管理制度改革实施 方案》的通知.2017 年下半年起上游企业面临大规模整合,供应市场结构发生了调整,导致原材料价格 在一段时间内有一定幅度的上涨,且波动较大,从而使得公司的产品成本受到一定的影响.而公司产品 的提价具有一定的滞后性且无法同比例上涨,因此导致了报告期的毛利与上年同期相比有所下降.