PDF《福建菲达阀门科技股份有限公司》

公告编号:2018-029 证券代码:831477 证券简称:菲达阀门 主办券商:东兴证券 福建菲达阀门科技股份有限公司 董事会关于

2017 年年度审计报告中保留意见所涉事 项影响消除的专项说明 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)接受福建菲达阀门 科技股份有限公司(以下简称"公司" )全体股东委托,对公司

2017 年 度财务报表实施审计并出具了保留意见的审计报告.

董事会根据股转 系统发布的《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则(试行) 》 的规定, 就上述保留意见的审计报告所涉及事项出具专项说明, 具体如下:

一、导致审计报告出具保留意见的事项 针对存货及成本, 我们实施了监盘程序并获取了

2017 年12 月31 日的存货盘点表及

2017 年度的成本计算单,但仍无法获取充分适当 的审计证据, 以对公司存货期末余额及本年度成本的准确性发表意见. 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任. 公告编号:2018-029

二、董事会对保留意见所涉事项的说明 公司董事会认为,亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 对公司

2017 年度财务报表出具保留意见审计报告,主要原因是:亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)认为公司内控制度管理薄 弱,内部控制不严格,缺失科学的内部控制实施程序,导致公司仓库 管理较为混乱,存货及成本无法获得完整的审计证据. 针对审计报告导致保留意见的事项段所述事项,公司已经积极采 取了如下措施:

1、公司董事会对内部控制程序进行了梳理,以全体部门参与的工 作形式对内部控制实施程序进行了科学的布置.

2、督促财务部进行核查,对仓库单据重新进行整理,针对存货盘 存,已配合审计人员进行了全面复盘,对存货的数量、计价方式和存 货的实际库存状况进行了核实. 对本期产品成本计算及销售成本结转 进行了重新核算.

3、公司进行了全面细致的核查并进行了重新核算等措施,对上述 所述科目所列数据核对无误.

三、董事会声明 公司董事会认为:亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 依据相关情况,本着严格、谨慎的原则,对上述事项出具的保留意见 审计报告,董事会表示理解,该报告客观严谨地反映了公司

2017 年 度财务状况及经营成果. 公司董事会组织公司进行了全面细致的核查并进行了重新核算等 公告编号:2018-029 措施,对上述所述科目所列数据核对无误,公司董事会认为保留意见 所述事项对财务数据的影响已基本消除. 福建菲达阀门科技股份有限公司 董事会

2018 年8月30 日