PDF《Disclosure 信息披露》

6、交易标的最近一年的主要财务指标(经审计) 单位:元 主要财务 指标 2012年12 月31 日2013年2月28 日 资产总额 484,225,469.24 489,653,072.34 资产净额 222,542,883.88 228,063,844.85 营业收入 109,326,457.24 17,230,821.01 净利润 16,495,828.61 5,520,960.97

(二)关联交易标的二

1、关联交易标的名称:江南水务收购江阴国源 持有 位 于江 阴市 南闸 街 道蔡 泾村 的 污水 处理 、工 业用水生产相关资产. 包括: 流动资产:原材料

187 项. 固定资产:房屋建筑物、构筑物、厂外管网 、场内 管网 等 共计 有105 项 ,其中 :房 屋建 筑物

15 项,构筑物

41 项,管网

49 项. 机器设备共计

276 项(含报废、闲置),其中机器设备

95 项,电子设备

121 项,阀门

60 项. 无形资产:国有出让工业土地使用权一宗,面积 26420O.

2、权属状况说明:交易标的产权清晰,不存在抵 押、质押及其 他任 何限 制 转让 的情 况 ,不涉 及诉 讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施,不存在妨碍权属转移的其他情况.

3、相关资产运营情况的说明 江阴 国源 获得 该 资产 的时 间为

2013 年3月13 日 ,取得 该资 产的方式为政府无偿划转,南 闸 污水资产的生产经营运作合规有效.

(三)关联交易价格确定的一般原则和方法

1、江南水务聘请 了 江苏 中天 资产 评 估有 限公 司对 江 阴国 源出 让的 光 大水 务(江阴)30%的股 权 而涉及的全部资产和负债进行了评估. 江苏中天资产 评 估有 限公 司具 有 从事 证券 、 期货 业 务的 资格.光大水务(江阴)评估的基准日为

2013 年2月28 日. (1)评估方法与价值标准:评估遵照中国有关资 产评 估 的法 令、法规,遵循独立 、客观 、科 学的 工 作原则和持续经营原则、替代性原则、公开市场原则等 有 关经 济原 则,依据委估 资产 的实 际 状况 、本 次评估特定目的及背景,以资产的持续使用和公开市场 为前 提,采 用资 产 基础 法及 收益 现 值法 进行 评估,评估的价值类型为市场价值. (2)评估 结论 :评估 人 员对 纳入 评估 范 围的 全部 资产 和 负债 进行 了必 要的勘察核实,对 企业经营、财务等方面进行了必要的尽职调查,对委托方、产权持有 者和 被评 估 企业 提供 的法 律 性文 件、财 务记录等相关资料进行了必要的核实、查证、估算、分析和调 整等 必要 的 评估 程序 ,委估 股 权价 值的 评估结果为

8 310.00 万元. 因评 估江 阴国 源 资产 经营 有限 公 司持 有的 光大 水务(江阴)有 限公 司30%股权 ,为此而涉及的光大水务(江阴)有限公司评估结果如下: A、资产基础法评估结果 在评 估基 准日

2013 年2月28 日 企业 持续 经 营前 提下 ,光大 水务(江 阴 )有 限公司的总资产账面价值为 48,965.31 万元 ,总 负债 26,158.92 万元 ,净资 产为22,806.38 万元(账 面值 已 经江 苏公 证天业会计师事务所有限公司审计调整). 采用资产基础法评估后的总资产价值 53,632.27 万元,总负债 26,158.92 万元,净资产为 27, 473.34 万元,净资产增值 4,666.96 万元,增值率 20.46%.评估结论具体情况见资产评估结果汇总表 及评估明细表. 被评估企 业:光大水 务(江阴)有 限公司 金 额单位:万元项目 账面价值 评估价值 增减值 增值率% A B C=B-A D=C / A*100%

1 流........