PDF《茂硕电源科技股份有限公司》

(二)坏帐准备计提的合理性和准确性 1.本期公司应收款项减值情况如下: 单位:万元 类别 期末余额 本期计提坏账 减值原因 账面余额 坏账准备 账面价值 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收款项 7,961.21 7,687.86 273.34 5,328.22 主要系 联璧 金融 、涉诉事 件所致 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收款项 53,192.57 4,780.33 48,412.24 476.82 按账龄法计提 坏账 单项金额虽不重大 但单独计提坏账准 备的应收款项 419.22 351.82 67.41 344.29 主要是涉诉事 件所致 合计 61,573.00 12,820.01 48,752.99 6,149.33 证券代码:002660 证券简称:茂硕电源 公告编号:2019-033

6 公司应收款项期末余额 61,573.00 万元,较上期增加 3,383.70 万元;

期末应收款项坏 账准备金额 12,820.01 万元,较上期增加 6,149.33 万元,其中本期收回或转回坏账准备 177.97 万元.应收款项坏账准备增加的主要原因系本期发生 联璧金融 事件、受行业政 策不利影响、 部分客户停止经营及与客户之间的诉讼导致应收款项难以收回, 单项计提坏账 准备增加 5,328.22 万元,占本期坏账计提金额的 86.65%,具体原因分析如下: (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 1)对深圳骑客应收款项坏账准备的计提 截至

2018 年12 月31 日,深圳骑客智能科技有限公司(以下简称 深圳骑客 )应收款 项余额 2,059.86 万元,因深圳骑客财务报表显示其已资不抵债,并处于停产状态中,无法 预计具体恢复生产时间及后续订单情况, 根据对该客户货款收回的可能性进行判断并单独计 提坏账准备,本期计提坏帐准备 2,040.53 万元. 2)因联璧金融事件影响公司的应收款项坏账准备计提 截至

2018 年12 月31 日,斐翔供应链管理(上海)有限公司、重庆瑞耕达网络科技有限 公司、贵州瑞凯科技有限公司(以下简称 斐翔供应链 、 重庆瑞耕达 、 贵州瑞凯 ) 应收款项余额合计 1,325.82 万元. 因上述客户的关联方上海斐讯数据通信技术有限公司 (以 下简称 上海斐讯 )受 联璧金融 事件影响,未来经营情况存在重大风险,导致其受牵 连而存在重大经营风险并已停产, 根据对上述客户货款收回的可能性进行判断并单独计提坏 账准备,本期计提坏帐准备 1,314.10 万元. 3)受行业政策影响、部分客户停止经营及与客户之间的诉讼导致难以收回的应收款项

2018 年度因

531 新政 发布,光伏电站行业政府补贴强度降低,标杆电价下调,全行 业受到较大不利影响,客户拖欠问题突出,进而影响公司逆变器业务销售及应收款项回款;

公司部分客户已停止经营,丧失偿债能力,另外,公司针对部分长期拖欠货款且无还款计划 的客户提起诉讼. 针对上述客户获取其偿债能力相关信息并了解款项收回的可能性, 判断并 单独计提坏账准备.截至

2018 年12 月31 日,本期单项计提坏账准备的应收款项余额合计 4,575.53 万元,本期对其计提的坏账准备 1,973.59 万元. (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 按账龄法计提坏账准备的应收款项期末余额为 48,243.37 万元,坏账准备金额为 4,780.33 万元,本期计提坏账准备 414.54 万元.其账龄结构变动情况如下所示: 单位:万元 账龄 期末余额 期初余额 余额变动 坏账变动 应收款项 坏账准备 应收款项 坏账准备

1 年以内 (含1年) 其中:3 个月以内 34,192.53 -- 38,002.58 -- -3,810.05 -- 4-12 个月 6,803.99 340.20 8,806.97 451.19 -2,002.98 -111.00 证券代码:002660 证券简称:茂硕电源 公告编号:2019-033