PDF《安徽天大石油管材股份有限公司》

1 於二零一二年七月一日或之后开始的年度期间生效2於二零一三年一月一日或之后开始的年度期间生效3於二零一四年一月一日或之后开始的年度期间生效4於二零一五年一月一日或之后开始的年度期间生效本集团正在评估首次使用此等新颁布及经修订的国际财务报告准则产生的影响.迄今为止,本集团认为此等新颁布及经修订的国际财务报告准则应不大可能对本集团的经营业绩及财务状况产生重大影响. C

8 C 2. 前期差错更正如列载於本集团截至二零一一年十二月三十一日止年度经审计财务报表,本公司未满足中国高新技术企业的认定标准,於二零一一年六月按照25%的所得税税率而非15%高新技术企业优惠税率支付了二零一零年的所得税.因此,截至二零一一年六月三十日六个月止所得税税项高估约人民币13,236,000元.另外,二零一零年按照国际财务报告编制之财务报表中,本公司按照15%高新技术企业优惠税率预提了当年所得税税项,因此,因税率变动导致本公司二零一零年度的所得税税项低估或於二零一一年一月一日的留存溢利高估约人民币13,236,000元. 针对上述差错,截至二零一一年六月三十日止六个月报表已重述,具体影响汇总如下: 二零一一年人民币千元截至六月三十日止六个月本集团综合收益表当期所得税税项减少13,236 截至六月三十日止六个月本集团权益变动表於二零一一年一月一日留存溢利减少(13,236) 期间综合收益增加13,236 由於上述差错的追溯调整,导致本集团合并及本公司财务状况表,本集团合并综合收益表及合并权益变动表项目的重述,受该更正影响的相关报表附注作了相应的列报. 3. 收入收入指已售货品开具的发票额,并扣除增值税、已计之退货、贸易折扣及各类政府附加收费. 截至六月三十日止六个月二零一二年二零一一年(未 经审核) (未经审核) 人民币千元人民币千元货物销售2,084,507 2,365,328 减:政府附加收费(2,523) (1,900) 收入2,081,984 2,363,428 C

9 C 4. 税前盈利本集团税前盈利在扣除下列各项后计算所得U 截至六月三十日止六个月二零一二年二零一一年(未 经审核) (未经审核) 人民币千元人民币千元销售成本1,990,258 2,155,697 折旧75,383 70,325 预付土地租约款之摊销326

327 减记存货至可变现价值1,000 C 研究费用25

870 核数师酬金CC员工费用(包 括董事、监事的酬金) : -薪金及其它员工成本44,591 44,016 -员工社会保障(退 休金及其它) 计划供款6,638 4,961 5. 税项本集团於截至二零一二年六月三十日止六个月内并未在香港赚取任何应课税溢利,故并无计提香港利得税(截 至二零一一年六月三十日止六个月:无) . 截至二零一二年六月三十日及二零一一年六月三十日止六个月的所得税主要项目列示如下: 截至六月三十日止六个月二零一二年二零一一年(未 经审核) (未经审核, 重述后) 人民币千元人民币千元当期税项: 即期所得税开支3,823 22,481 递延税项: 产生及转回的暂时性差异(125) C 收益表呈报之所得税费用3,698 22,481 6. 股息截至六月三十日止六个月二零一二年二零一一年(未 经审核) (未经审核) 人民币千元人民币千元股息31,236 31,236 C

10 C 董事会不建议就截至二零一二年六月三十日止六个月派发中期股息(截 至二零一一年六月三十日止六个月:无) . 根抖阋欢晡逶露照倏墓啥苣甏蠡峋鲆,本集团股东批准就截至二零一一年十二月三十一日止年度派付末期股息总计人民币31,236,000元 (每 股人民币3.1分) 予当时之股东. 7. 每股盈利每股基本盈利乃根灸甓饶腹酒胀ü晒啥φ加捌诩淠谝逊⑿衅胀ü杉尤ㄆ骄1,007,626,000股 (二 零一一年六月三十日止六个月:909,626,000股) (包括内资股和H股) 计算. 8. 可供出售金融资产於二零一二年六月三十日於二零一一年十二月三十一日(未 经审核) (经审核) 人民币千元人民币千元信托产品8,000 C 上述信托产品预期年收益率8.5%,於二零一三年八月十四日到期. 9. 贸易性应收款及应收票抖阋欢炅氯侦抖阋灰荒晔氯蝗(未 经审核) (经审核) 人民币千元人民币千元应收票-第三方149,442 166,622 贸易性应收账款-国外客户107,912 72,894 贸易性应收账款-国内客户237,643 182,093 减值(1,832) (1,832) 493,165 419,777 应收票饔喽罹俏薜１！⒚庀,账龄少........