PDF《南京天河汽车零部件股份有限公司》

2012 年12 月31 日、2013 年12 月31 日及

2014 年3月31 日资产负债率分别为 91.12%、64.

02、53.86%;

流动比 率分别为 0.

70、0.77 及0.94;

速动比率分别为 0.

62、0.55 及0.70,比率较低.公司 短期偿债能力较弱.

五、向实际控制人拆借资金的风险 随着公司规模的不断扩大,公司现金流较为紧张,为了维持公司的正常运营,实际 控制人薛萍在报告期内向公司出借了大量资金,出借的款项均未收取利息.2012 年末、

2013 年末及

2014 年3月末,公司对薛萍其他应付款余额分别为 38,742,251.59 元、 28,429,961.

28、22,266,596.77 元.按照同期银行

1 年期短期借款利息计算,2012 年 利息为 212.19 万元,2013 年利息为 283.49 万元,2014 年1-3 月利息为 25.27 万元, 而本公司同期利润总额分别为 283.94 万元、 964.43 万元和 209.90 万元, 借款利息占公 司同期利润总额的比重分别为 74.73%、30.43%和12.04%. 若该笔资金无法正常继续使用,将对公司的正常运作产生风险.同时,若实际控制 人薛萍对公司按照同期借款利率收取资金占用费,将对公司利润造成一定影响.

2014 年7月10 日,公司向实际控制人薛萍归还借款

1190 万元.截至

2014 年7月10 日公司仍欠实际控制人薛萍

950 万元,公司计划在

2015 年12 月31 日前归还

300 万元,剩余款项

650 万元在

2016 年12 月31 日前悉数还清.

六、实际控制人不当控制的风险 公司股权高度集中,其中实际控制人王保平、薛萍夫妇合计持有公司 83%的股份. 若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行 不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险. 南京天河汽车零部件股份有限公司 公开转让说明书 iv

七、内部控制的风险 有限公司阶段,公司尚未制定关联交易管理制度、内部控制制度等规章制度,内控 体系不够健全,实践中也曾发生过关联方资金往来等事项未经股东会审议的情形.2014 年6月3日,股份公司成立,并制定了《关联交易决策制度》、《重大投资管理制度》、 《对外担保管理办法》等制度,公司法人治理结构得到了进一步健全与完善.但由于股 份公司成立时间较短, 公司管理层规范运作意识的提高以及相关制度切实执行及完善均 需要一定过程.因此,公司短期内仍可能存在公司治理不规范、相关内部控制制度不能 有效执行的风险.

八、部分房产未取得房产证的风险 公司的三号、 四号厂房在建设时未办理规划许可证等手续, 上述房产未取得房产证, 存在不规范之处. 公司已向当地规划建设管理等政府汇报了三号、 四号厂房存在的问题, 目前正在补办规划许可等手续, 但在办理完毕相关手续前仍存在被有关政府部门处罚的 风险.三号厂房是以公司一号、二号厂房之间的空间增加钢结构顶部的简易建筑,主要 是便于一号、 二号厂房物料装卸周转, 其截至

2014 年3月底的账面净值为 138.92 万元. 四号厂房主要用于存放生产过程中形成的废料,其截至

2014 年3月底的账面净值为 127.76 万元. 上述厂房均不从事生产活动, 如果上述厂房被拆除, 公司可以通过在一号、 二号厂房等区域腾出部分空间用作周转库及废料存放等措施解决,并不会对公司的生产 经营造成重大不利影响.公司实际控制人已于