PDF《关于河北钢铁股份有限公司》

关于河北钢铁股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况 专项审核报告 中兴财光华审专字(2014)第05006 号 河北钢铁股份有限公司全体股东: 我们接受委托,根据中国注册会计师审计准则审计了河北钢铁股份有限公司(以 下简称 河北钢铁 )2013 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表,2013 年度 的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东 权益变动表以及财务报表附注,并出具了中兴财光华审会字(2014)第05026 号标准无 保留意见的审计报告.

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号文)的要求,河北钢铁编制了本专项报告所附的

2013 年度控股股东及其他关联方资 金占用情况汇总表(以下简称 汇总表 ). 编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是河北钢铁的责任. 我们对汇总表所载资料与我们审计河北钢铁

2013 年度财务报表时所复核的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致.除了 对河北钢铁实施于

2013 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序 外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序.为了更好地理解河北钢 铁2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当与已审计的财务报表 一并阅读. 本专项报告仅供河北钢铁向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送河北钢铁

2013 年度报告使用,未经本事务所书面同意,不得作任何形式的公开发表或公众查 阅,不得用于其他用途. 控股股东及其他关联方资金占用情况 专项审核报告 中兴财光华审专字(2014)第05006 号 附件:2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师: 王凤岐 (特殊普通合伙) 中国〃石家庄 中国注册会计师: 杨海龙 二一四年四月二十八日 河北钢铁股份有限公司

2013 年年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位:河北钢铁股份有限公司 单位:人民币元 非经营性资金 占用 资金占用方 名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核 算的会计科 目2013 年期初往 来资金余额

2013 年度往来 累计发生金额 (不含利息)

2013 年度偿还 累计发生金额

2013 年末占用 资金余额 占用形 成 原因 占用性质 现控股股东、 实际控制人及 其附属企业 小计 前控股股东、 实际控制人及 其附属企业 小计 合计 其他关联资金 往来 资金往来方名称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核 算的会计科 目2013 年期初往 来资金余额

2013 年度往来 累计发生金额 (不含利息)

2013 年度偿还 累计发生金额

2013 年末占用 资金余额 占用形 成原因 占用性质 控股股东、实 际控制人及其 附属企业 河北钢铁集团有限 公司 实际控制人 应收账款 1,510,234.58 932,958,335.46 898,245,027.04 36,223,543.00 销售钒 产品 经营性占用 预付账款 -259,887,818.26 1,572,946,140.26 1,313,058,322.00 -0.00 购买原 材料 经营性占用 小计 -258,377,583.68 2,505,904,475.72 2,211,303,349.04 36,223,543.00 邯郸钢铁集团进出 口有限公司 控股股东附 属企业 应收账款 541,303,560.43 2,659,745,486.14 3,201,049,046.57 0.00 钢材销 售 经营性占用 预付账款 185,898,495.09 -163,543,120.01 900,000.00 21,455,375.08 采购进 口备件 经营性占用 小计 727,202,055.52 2,496,202,366.13 3,201,949,046.57 21,455,375.08 石家庄钢铁有限责 任公司 实际控制人 附属企业 预付账款 235,902.60 927,050.30 1,104,471.43 58,481.47 购买原 材料 经营性占用 河北钢铁集团物资 贸易有限公司 实际控制人 附属企业 预付账款 40,000,000.00 40,000,000.00 预付材 料款 经营性占用 唐山不锈钢有限责 任公司 实际控制人 附属企业 应收账款 7,096,937.06 2,086,614,931.38 2,019,543,122.86 74,168,745.58 销售原 材料 经营性占用 预付帐款 8,769,991.02 1,323,530,461.43 1,332,300,452.45 0.00 采购钢 材 经营性占用 小计 15,866,928.08 3,410,145,392.81 3,351,843,575.31 74,168,745.58 控股股东、实 际控制人及其 附属企业 唐山钢铁集团微尔 自动化有限公司 实际控制人 附属企业 应收账款 1,121,988.41 178,811.26 117,500.80 1,183,298.87 销售原 材料 经营性占用 应付帐款 -39,507,387.68 292,611,208.85 253,103,821.17 0.00 采购天 然气等 经营性占用 其他应付款 -6,646,433.00 22,450,000.00 15,803,567.00 0.00 劳务费 等 经营性占用 小计 -45,031,832.27 315,240,020.11 269,024,888.97 1,183,298.87 河北唐银钢铁有限 公司 实际控制人 附属企业 应收账款 29,866,368.47 17,620,000.00 12,246,368.47 销售钢 材 经营性占用 唐山唐昂新型建材 有限公司 实际控制人 附属企业 其他应收款 8,609,900.82 8,480,820.82 129,080.00 动力 费、租 赁费 经营性占用 唐山唐龙新型建材 有限公司 实际控制人 附属企业 应收账款 13,852,430.21 11,317,843.31 2,534,586.90 水渣、 动力等 经营性占用 唐山钢铁集团重机 装备有限公司 实际控制人 附属企业 应收账款 14,920,202.67 38,899,257.76 47,392,840.41 6,426,620.02 销售原 材料 经营性占用 预付帐款 5,724,363.26 15,667,213.72 6,915,385.68 14,476,191.30 采购备 件 经营性占用 其他应付款 -650,000.00 650,000.00 0.00 修理费 经营性占用 小计 19,994,565.93 55,216,471.48 54,308,226.09 20,902,811.32 唐钢华冶(天津) 钢材营销有限公司 实际控制人 附属企业 预付帐款 19,526,226.63 20,500,000.00 40,026,226.63 采购钢 材 经营性占用 预收帐款 -2,435,608.68 1,529,493,690.23 1,527,058,081.55 0.00 销售钢 材 经营性占用 小计 17,090,617.95 1,549,993,690.23 1,527,058,081.55 40,026,226.63 小计 780,390,070.08 248,928,517.32 上市公司的子 公司及其附属 企业 唐山中厚板材有限 公司 子公司 其他应收款 830,000,000.00 1,130,000,000.00 700,000,000.00 1,260,000,000.00 借款 非经营性占 用 唐钢青龙炉料有限 公司 子公司 其他应收款 160,000,000.00 130,000,000.00 30,000,000.00 260,000,000.00 借款 非经营性占 用 小计 990,000,000.00 1,260,000,000.00 730,000,000.00 1,520,000,000.00 关联自然人及 其控制的法人 其他关联人及 其附属企业 合计 1,770,390,070.08 1,768,928,517.32 公司法定代表人: 于勇 主管会计工作的公司负责人: 胡志魁 公司会计机构负责人:胡志魁 ........