PDF《河北钢铁股份有限公司》

河北钢铁股份有限公司 中兴财光华审专字(2013)第5003 号-1-内部控制审计报告中兴财光华审专字(2013)第5003 号 河北钢铁股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了河北钢铁股份有限公司(以下简称 河北钢铁公司 )2012年12月31 日财务报告内部控制的有效性.

一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是河北钢 铁公司董事会的责任.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露.

三、内部控制的固有局限性 内部控制具有其固有的局限性,存在不能防止和发现错报的可能性.此外,由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险.

四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,河北钢铁公司于

2012 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制. -

2 - (此页无正文) 中兴财光华会计师事务所 有限责任公司 中国〃石家庄 中国注册会计师: 中国注册会计师:

2013 年4月25 日 姚庚春 王凤岐 -

3 - 河北钢铁股份有限公司

2012 年度内部控制自我评价报告 河北钢铁股份有限公司全体股东: 根据 《企业内部控制基本规范》 及其配套指引的规定的要求, 我们对本公司 (以 下简称公司)内部控制的有效性进行了自我评价.

一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任. 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;

监事会对董事会建立与实 施内部控制进行监督;

经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行. 公司内部控制的目标是:合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略.由于内部控制存在固有 局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证.

二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会是内部控制评价的最高决策机构,审计委员会是内部控制评价的领 导机构,公司董事会授权审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作,对纳入评 价范围的高风险领域和单位进行评价.评价工作由审计部牵头,成立内部控制评价 工作组,制定内部控制评价工作方案,各职能部门密切配合,共同完成.在评价过 程中,工作组通过加强与各职能部门沟通,及时向审计委员会和董事会汇报,保证 了内部控制评价工作的顺利开展.评价工作组编制内部控制评价报告,经审计委员 会审核后提交给董事会,董事会审议通过后对外披露. 为做好内部控制的评价工作,公司聘请了立信中联闽都会计师事务所作为专业 咨询服务机构,协助实施内部控制评价工作;

同时聘请了中兴财光华会计师事务所 对公司内部控制的有效性进行独立审计. -