PDF《知书》（170755 号）的回复》

1 关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通 知书》 (170755 号)的回复 中国证券监督管理委员会: 根据贵会关于对《奥特佳新能源科技股份有限公司发行股份购买资产核准》 行政许可申请材料进行审查并提出的 《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意 见通知书》 (170755 号)的要求,我们对相关财务问题进行了核查,现将具体情 况汇报如下.

1、本回复中所引用的财务数据和财务指标,如无特殊说明,指合并报表口径的财务数 据和根据该类财务数据计算的财务指标;

2、本回复中所列数据可能因四舍五入原因而与根据相关单项数据直接相加之和在尾数 上略有差异. 反馈问题

14、申请材料显示,海四达电源

2014 年-2016 年主营业务收入分 别为 45,118.04 万元、54,793.42 万元和 84,706.83 万元,其中锂离子电池占比分 别为 46.18%、57.07%和81.37%,报告期

2016 年前五大客户中四川野马、烟台 舒驰和中植一客均为新增前五大客户. 请你公司: 1) 结合同行业可比公司情况, 进一步补充披露海四达电源

2014 年-2016 年主营业务收入及锂离子电池占比大 幅上升的具体原因和合理性.2)补充披露与

2016 年新增的前五大客户四川野 马、烟台舒驰和中植一客合作的稳定性及其对未来生产经营的影响.请独立财 务顾问和会计师核查并发表明确意见. 回复:

一、海四达电源

2014 年-2016 年主营业务收入及锂离子电池占比大幅上升的具体原因 和合理性

(一)主营业务收入及锂离子电池占比大幅上升的具体原因

2014 年、2015 年和

2016 年,海四达电源主要产品在主营业务收入中的占比情况如下:

2 单位:万元 产品类别

2016 年2015 年2014 年 收入 占比 收入 占比 收入 占比 锂离子电池 68,925.69 81.37% 31,271.97 57.07% 20,835.72 46.18% 镍系电池 14,400.26 17.00% 21,722.92 39.65% 22,606.34 50.10% 其中:镉镍电池 12,508.61 14.77% 18,797.48 34.31% 19,378.41 42.95% 氢镍电池 1,891.65 2.23% 2,925.45 5.34% 3,227.93 7.15% 其他 1,380.88 1.63% 1,798.53 3.28% 1,675.99 3.71% 主营业务收入 合计 84,706.83 100.00% 54,793.42 100.00% 45,118.04 100.00%

2015 年、2016 年,海四达电源主营业务收入较上年分别增长 21.44%、54.59%,主营业 务收入的增长主要来自于锂离子电池销售收入的大幅增加.2015 年、2016 年锂离子电池销 售收入较上年分别增长 50.09%、 120.41%, 占主营业务收入的比例分别上升 10.89%、 24.30%. 锂离子电池销售收入及占主营业务收入的比例大幅上升的主要原因为: 一是, 随着新能源汽车行业的高速发展及海四达电源业务的快速扩张, 海四达电源汽车 动力锂电池收入大幅增长,2015 年和

2016 年分别实现销售收入 6,708.80 万元和 46,855.39 万元,导致锂离子电池收入及其在主营业务收入中的比重大幅上升. 二是, 由于锂离子电池在电动工具等传统领域对镍系电池产生了一定的替代效应,

2015 年、2016 年海四达电源镍系电池销售收入分别下降 3.91%和33.71%,导致锂离子电池收入 占比进一步提升.

(二)主营业务收入及锂离子电池占比大幅上升的合理性 海四达电源

2014 年-2016 年主营业务收入及锂离子电池占比大幅上升,主要是由所处 行业发展情况造成的, 与同行业可比上市公司同类产品收入及主营业务收入增长情况比较如 下: 单位:万元 公司名称 项目