PDF《庄胜百货集团有限公司*》

11 14,756 14,507 预付款项、按金及其他应收款项 77,370 78,307 应收关连公司款项 11,724 12,983 透过损益表按公平值处理之金融工具 1,736 1,220 可收回税项

339 346 定期存款 8,000 8,150 现金及银行结余 34,285 37,408 流动资产总值 181,007 198,221 流动负债 应付账款

12 18,012 13,307 其他应付款项及应计负债 67,760 109,450 其他计息借款 5,790 6,241 应付最终控股公司款项

20 38 应付关连公司款项 1,885 4,379 应付一间合营夥伴款项 C

83 应付一间联营公司款项 C

117 应付税项 6,982 6,107 流动负债总额 100,449 139,722 流动资产净值 80,558 58,499 资产总值减流动负债 446,453 659,027

4 非流动负债 递延税项负债 46,617 66,948 非流动负债总额 46,617 66,948 资产净值 399,836 592,079 权益 本公司拥有人应占权益 已发行股本 104,540 102,440 储备 215,550 406,918 320,090 509,358 非控股权益 79,746 82,721 总权益 399,836 592,079 简明综合财务状况表 (续) 於二零一六年六月三十日 二零一六年 二零一五年 六月三十日 十二月三十一日 (未经审核) (经审核) 千港元 千港元

5 简明综合财务报表附注 1. 编制基准 该等未经审核简明综合财务报表乃根愀哿辖灰姿邢薰局と鲜泄嬖 ( 「上市规则」 ) 附录 十六之适用披露规定,以及遵照由香港会计师公会颁布之香港会计准则 ( 「香港会计准则」 ) 第34号 中期财务报告 而编制. 物业管理及代理服务之业绩已呈列为已终止经营业务,因此,未经审核简明综合损益表中截至 二零一五年六月三十日止六个月之可比较数字已按香港财务报告准则 ( 「香港财务报告准则」 ) 重新 分类.就可比较目的而言,物业管理及代理服务之分部资料亦已重新分类,以符合本期间呈列. 2. 主要会计政策 该等未经审核简明综合财务报表应与截至二零一五年十二月三十一日止年度之综合财务报表一并 阅读. 编制该等未经审核简明综合财务报表所采纳之会计政策与编制本集团截至二零一五年十二月三十一 日止年度之年度财务报表所采用者一致,惟所采纳如下文所述之新订或经修订准则、阐释及截至二 零一六年一月一日止之修订除外. 香港财务报告准则第10号及 香港会计准则第28号 (二零一一年) 之修订 投资者与其联营公司或合营企业之间之资 产出售或注资 香港财务报告准则第10号、 香港财务报告准则第12号及 香港会计准则第28号 (二零一一年) 之修订 投资实体:应用合并的例外情况 香港财务报告准则第11号之修订 收购共同经营权益之会计处理 香港会计准则第1号之修订 披露主动性 香港会计准则第16号及香港会计准则第38号之修订 澄清折旧及摊销之可接受方法 香港会计准则第16号及香港会计准则第41号之修订 农业:生产性植物 香港会计准则第27号 (二零一一年) 之修订 独立财务报表之权益法 二零一二年至二零一四年周期之年度改进 多项香港财务报告准则之修订 采纳该等经修订香港财务报告准则及香港会计准则对本会计期间或过往会计期间已编制及呈列之 财务状况并无任何重大影响. 本集团并无提早采纳任何已颁布但尚未生效之新订及经修订香港财务报告准则.

6 3. 分部资料 就管理目的而言,本集团按业务单位之产品分为下列五个呈报经营分部: (a) 物业投资及发展分部,从事出租及销售物业;