PDF《甘肃正天合律师事务所》

(八)》. 根据

2017 年9月14 日收到的初审会的反馈意见,通过补充核查,本所律师 现就反馈意见中提到的问题答复如下. 问题

一、关于产品质量和食品安全问题 招股说明书披露,作为一家专业乳制品生产商,发行人的产品面向最终消 费者,属于日常消费品,有效的质量管理是企业的生命线.随着政府和消费者 对食品安全的日趋重视,消费者食品安全意识的加深及权益保护意识的增强, 食品质量安全已经成为食品加工企业生产经营的重中之重. 问题:

1、报告期内和截至目前,发行人关于原材料采购、乳制品生产、包装、储存、运输、售后服务等方面的产品质量的内控制度是否健全并得到有效执行;

2、发行人产品是否发生过质量问题和/或食品安全事故,是否因此受到行 政监管部门的处罚及媒体报道、消费者关注等,是否存在因产品质量问题引发 的纠纷或诉讼;

3、发行人的生产经营是否符合《食品安全法》、《食品安全法实施条例》、 《乳品质量安全监督管理条例》、《国务院办公厅关于进一步加强乳制品质量 安全工作的通知》等法律、行政法规的相关规定. 请保荐机构和发行人律师发表核查意见,并详细说明对发行人产品质量问 题进行核查的方法、过程及结论. 答复:

(一)报告期内和截至目前,发行人关于原材料采购、乳制品生产、包装、 储存、运输、售后服务等方面的产品质量的内控制度是否健全并得到有效执行. 发行人律师文件补充法律意见

(八) 0-8-3-3 尽调过程:

1、本所律师查阅了《中华人民共和国食品安全法》、《中华人民共和国食 品安全法实施条例》、《乳品产品质量安全监督管理条例》、《国务院办公厅关 于进一步加强乳品质量安全工作的通知》等法律、行政法规的相关规定;

2、本所律师获取并查阅了发行人关于原材料采购、乳制品生产、包装、储存、运输、售后服务等各个环节的产品质量内控制度;

3、本所律师对发行人主管采购、生产和销售的负责人进行了访谈;

4、本所律师对发行人的采购、生产和销售环节进行了实地调查;

5、本所律师就发行人在报告期内产品质量的合规情况取得了相关政府部门 出具的证明文件. 事实情况及结论性意见 报告期内, 公司依据国家和地方相关法律法规的要求,取得了当地主管部门 颁发的食品生产许可证书,通过了 ISO

9001、HACCP 体系认证,建立了完善的外 购原奶收购管理制度和自有养殖牧场管理体系.此外,公司针对原材料采购、乳 制品生产、包装、储存、运输、售后服务等环节建立了具体明确的管理制度和较 为健全的内控体系, 并在日常经营中得到有效执行,确保公司产品质量符合国家 相应标准.具体情况如下:

1、生产许可条件及质量管理体系的认证和制度建设 公司及子公司青海湖乳业均取得了当地食品药品监督管理局颁发的食品生 产许可证,通过了 ISO9001 和HACCP 体系认证并严格遵守相应的质量管理体系. 同时依据 ISO9001 质量管理体系和 HACCP 危害分析和关键控制点, 结合公司的实 际情况和国家相关标准编写了公司质量手册及相关的程序文件. 相关程序文件涵 盖原材料采购、乳制品生产、包装、储存、运输、售后服务等全过程,依据相关 作业流程, 对流程中的每个环节均规定了明确的作业标准、 控制措施和检验办法. 公司每年进行内部审核, 以确定质量管理体系和 HACCP 体系得到有效的实施和执 行, 对于内部审核中发现的问题及时采取纠正措施,并根据公司的发展不断完善 和改进质量手册、HACCP 计划和其他相关文件.报告期内,公司顺利通过中国质 量认证中心关于 ISO9001 和HACCP 体系认证的复核,并取得了新的认证证书.