PDF《世纪证券有限责任公司》

世纪证券有限责任公司 审计报告 二零零七年度 世纪证券有限责任公司 审计报告 二零零七年度 目录页次

一、审计报告

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二、已审财务报表 资产负债表

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4 利润表

5 现金流量表

6 所有者权益变动表

7 C

8 财务报表附注

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43 1 * 机密 * 开元信德京审字(2008)第002 号 审计报告 中国 深圳 世纪证券有限责任公司董事会: 我们审计了后附的世纪证券有限责任公司(以下简称 世纪证券 )财务报表, 包括二零零七年十二月三十一日的资产负债表, 二零零七年度的利润表、 现金流 量表、所有者权益变动表以及财务报表附注.

一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是世纪证券管理层的责任.这种责 任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;

(2)选择和运用恰当的会计政策;

(3) 作出合理的会计估计.

二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要 求我们遵守职业道德规范, 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据. 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估. 在进行风险评估时, 我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及 评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了 基础.

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三、 审计意见 我们认为,世纪证券财务报表已按照企业会计准则的规定编制,在所有重大 方面公允反映了世纪证券二零零七年十二月三十一日的财务状况以及二零零七 年度的经营成果和现金流量.

四、 强调事项 我们提醒财务报表使用者关注:如附注十一(1)所述,世纪证券于二零零七 年六月与中国旅游国际信托投资有限公司解除证券资产转让协议, 截止审计报告 日, 该协议尚未完全履行完毕, 应收被解除转让证券资产转让前的收益尚不能准 确确认. 本段内容不影响已发表的审计意见. 开元信德会计师事务所有限公司 中国注册会计师:周重揆 中国注册会计师:何晓明 中国 北京 二零零八年三月十八日 附注 资产: 货币资金 8.1 RMB 2,626,572,928.53 RMB 907,780,237.30 其中:客户资金存款 2,073,548,861.01 881,234,968.89 结算备付金 8.1 209,386,851.57 74,259,060.70 其中:客户备付金 204,884,331.32 57,545,059.84 拆出资金 - - 交易性金融资产 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收利息 - - 存出保证金 8.2 51,196,595.92 15,307,949.76 可供出售金融资产 8.3 14,656,521.04 11,491,558.98 持有至到期投资 - - 长期股权投资 8.4 68,108,737.73 68,108,737.73 投资性房地产 - - 固定资产 8.5 60,882,878.37 129,110,997.58 商誉 - - 无形资产 8.6 9,722,298.23 17,124,977.90 其中:交易席位费 1,564,499.82 2,920,499.82 递延所得税资产 8.7 54,267,522.38 75,809,024.54 其他资产 8.8 123,294,665.36 240,132,748.34 资产总计 RMB 3,218,088,999.13 RMB 1,539,125,292.83 公司负责人___熊政平__ 主管会计工作负责人 ___卢长才___ 会计机构负责人_ 陈筱淇__ 世纪证券有限责任公司 二零零七年十二月三十一日 期末余额 年初余额 资产负债表 单位:人民币元