PDF《山西新华书店集团》

二、 主要会计数据、 财务指标、 财务会计报告和审计报告摘要: ㈠主要会计数据、财务指标: 项目 年初余额(万元) 年末余额(万元) 变动比率(%) 资产总额 521547.01 508252.95 -2.55% 应收账款 68952.18 79036.85 14.63% 存货 89765.96 73715.74 -17.88% 固定资产净值 64738.74 64413.90 -0.50% 负债总额 291902.15 265722.29 -8.97% 应付账款 194565.99 181687.79 -6.62% 应交税费 492.05 1215.88 147.10% 所有者权益总额 229644.86 242530.66 5.61% 项目 上年同期(万元) 本年实际(万元) 变动比率(%) 营业总收入 448355.91 414549.43 -7.54% 共27 页第4页销售费用 46225.26 50797.80 9.89% 管理费用 19541.44 22506.95 15.18% 财务费用 -1143.82 -995.62 12.96% 利润总额 25835.46 23121.41 -10.51% 净利润 18659.66 15660.15 -16.07% ㈡2017 年财务预算执行情况及

2018 年财务预算情况:

1、2017 年财务预算执行情况: ⑴ 营业总收入,出版传媒集团下达年度良好目标值为

41 亿元, 实 际完成 41.46 亿元,超目标 1.12%. ⑵ 利润总额,出版传媒集团下达年度目标为 2.3 亿元,实际完成 2.32 亿元,超目标 0.85%. ⑶ 净资产收益率,出版传媒集团下达年度目标为 14%,实际 15.34%,比目标提高 1.34 个百分点. ⑷ 货款回收率,出版传媒集团下达年度目标为 90%,实际完成 83.76%,比目标降低 6.24 个百分点. ⑸ 国有资产保值增值率,出版传媒集团下达年度目标为 115%.实 际完成 115.34%,比目标提高了 0.34 个百分点.

2、2018 年出版传媒集团下达年度财务预算目标为: ⑴营业总收入优秀值为 41.5 亿元;

⑵利润总额优秀值为 2.25 亿元. ㈢2017 年度审计报告摘要(晋晋利财审[2018]0069 号) : 我们审计了山西新华书店集团有限公司 (以下简称新华书店集团) 全省汇总财务报表,包括

2017 年12 月31 日的汇总资产负债表,

2017 年度的汇总利润表、汇总现金流量表、汇总所有者权益变动表以 及财务报表附注. 共27 页第5页…… 形成保留意见的基础

1、根据山西出版传媒集团公司

2006 年11 月14 日通知,由书店 本部以入股的方式出资

100 万元恢复山西教育印刷厂生产,因书店本 部将

100 万元付至山西新华印业有限公司,未取得任何确认投资的文 件,书店本部将

100 万元挂账 其他应收款―山西新华印业有限公司 项下. 根据

2005 年9月山西省新闻局党组会议决议, 山西新华印业有限 公司在榆次经济技术开发区的土地交书店本部使用,具体手续待丈量 后办理,书店本部于

2006 年9月支付

500 万元至印业公司,相关手续 一直未能办理.

2、

1999 年6月山西新华书店集团太原有限公司 (原太原市新华书 店)与希望出版社签订《住宅转让合同书》购买职工住宅楼,房屋转 让金 5,000,000 元,截止

2017 年12 月31 日 其他应收款―希望社宿 舍 挂账 5,042,000 元,此房屋已出售给职工,但至今未能办理产权 转移手续,收取的卖房款 3,453,000 元在 其他应付款―希望社房款 中挂账.

3、2017 年12 月长治新华书店委托山西新华书店集团长治有限公 司武乡分公司(以下简称 武乡新华书店 )购买武乡县新华超市有限 责任公司 12.5%的股权,武乡新华书店截止

12 月31 日未完成股权购 买事宜,且于

2018 年1月16 日办理营业执照股权变更.2017 年长治 新华书店将武乡县新华超市有限责任公司纳入合并财务报表范围,因2017 年未完成股权变更手续,故长治新华书店