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B0 邵阳都梁投资发展有限公司 公司债券年度报告 (2018 年) 二一九年四月 邵阳都梁投资发展有限公司公司债券年度报告(2018 年)

2 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担相应的法律责任.

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 . 邵阳都梁投资发展有限公司公司债券年度报告(2018 年)

3 重大风险提示 投资者在评价和购买该公司债券之前,应认真考虑下述各项风险因素及公司在募集说 明书中披露的其他相关信息: 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述

1、现金流状况不佳 自债券发行以来,公司经营活动现金流量净 额持续为负,经营活动现金流不佳;

2018 年期末现金及现金等价物余额同比减少58.32%,库存现金不足.

2、短期偿债能力有所下降

2018 年末公司流动比率同比下降 32.80%, 速动比率同比下降 29.14%,主要系流动负 债有所增加. 本期重大风险是否发生重大变化: 否 政策变动、宏观经济环境发生不利变化影响公司经营能力,公司可能面临较大偿债压 力,这将给本次债券的偿付带来不利影响.提醒投资者注意上述财务数据和财务指标的变 化. 邵阳都梁投资发展有限公司公司债券年度报告(2018 年)

4 目录 重要提示.2 重大风险提示.3 释义.5

第一节 公司及相关中介机构简介.6

一、 公司基本信息.6

二、 信息披露事务负责人.6

三、 信息披露网址及置备地.6

四、 报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况.7

五、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况.7

六、 中介机构情况.7

第二节 公司债券事项.8

一、 债券基本信息.8

二、 募集资金使用情况.9

三、 报告期内资信评级情况.9

四、 增信机制及其他偿债保障措施情况.9

五、 偿债计划.11

六、 专项偿债账户设置情况.11

七、 报告期内持有人会议召开情况.11

八、 受托管理人履职情况.11

第三节 业务经营和公司治理情况.12

一、 公司业务和经营情况.12

二、 投资状况.15

三、 与主要客户业务往来时是否发生严重违约.15

四、 公司治理情况.16

五、 非经营性往来占款或资金拆借.16

第四节 财务情况.17

一、 财务报告审计情况.17

二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正.17

三、 合并报表范围调整.18

四、 主要会计数据和财务指标.18

五、 资产情况.19

六、 负债情况.20

七、 利润及其他损益来源情况.22

八、 报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性.22

九、 对外担保情况.22

第五节 重大事项.23

一、 关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项.23

二、 关于破产相关事项.23

三、 关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项.23

四、 关于暂停/终止上市的风险提示

23

五、 其他重大事项的信息披露情况.23

第六节 特定品种债券应当披露的其他事项.23

第七节 发行人认为应当披露的其他事项.24

第八节 备查文件目录.25 附件 财务报表.27 担保人财务报表.40 邵阳都梁投资发展有限公司公司债券年度报告(2018 年)