PDF《上海復旦微电子集团股份有限公司》

226 ?息收入 4,939 其他未分配收入及收益 7,246 税前盈? 122,006 分部资产 606,279 114,260 720,539 调节: 抵销内部应收款 (1,869) 企业及其他未分配资产 11,699 总资产 730,369 分部负债 124,470 57,334 181,804 调节: 抵销内部应付款 (1,869) 企业及其他未分配负债

41 总负债 179,976 其他分部资? 於收益表确认之减值亏 损2,196

14 2,210 折旧7,176 7,536 14,712 无形资产摊销 3,502 - 3,502 於?营公司的投资

870 -

870 资本支出 26,557 33,796 60,353* *资本支出由购买之物业、厂房及设备与无 形资产组成.9地域资? (a) 对外销售收入 二?一二? 二?一一? 人民币千元人民币千元中国大? 677,294 543,630 亚太地区 (?包括中国大?) 19,900 51,495 其他 6,870 14,419 704,064 609,544 以上业务之收入资?按照客户所处之区域划分. (b) 非?动资产 二?一二? 二?一一? 人民币千元人民币千元中国大? 171,653 155,095 亚太地区 (?包括中国大?)

15 22 171,668 155,117 以上非?动资产之资?按照资产所处之区域划分且?包括於?营公司的投资, 可供出售之投资与递延税项资产. 有关一个主要客户资? 约人民币 68,723,000 元(二?一一?:人民币 35,205,000 元)之收入乃?自集成电? 产品的设计、开发及销售分部的一个主要客户的销售.

10 3. 收入,其他收入及收益 收入,即本集团的营业额,指已售出货品的开票净额(扣减退货与商业折扣)及所提供 服务的价值. 有关收入,其他收入及收益之分析如下: 二?一二? 二?一一? 人民币千元人民币千元收入 销售商品 665,434 584,935 提供服务 38,630 24,609 704,064 609,544 其他收入 ?息收入 研究活动之政府补助收入 5,299 87,893 4,939 47,205 其他政府补助收入 3,731 3,542 96,923 55,686 收益 出售附属公司之收益 -

365 其他8,354 3,339 8,354 3,704 105,277 59,390

11 4. 税前盈? 本集团的税前盈?已扣除/(计入)下?各项: 二?一二? 二?一一? 人民币千元 人民币千元 销货成本 342,303 330,346 提供服务成本 25,616 12,938 折旧 22,403 14,712 研究与开发成本: 递延开发成本摊销* 6,486 3,502 本??开支 172,219 121,849 减:研究活动之政府补助收入 (87,893) (47,205) 90,812 78,146 经营租赁的最低租?: 土地及?宇 5,461 5,805 核?师酬? 1,075 1,075 雇员成本: 工资及薪? 107,596 80,425 养??计 划供款13,773 8,064 121,369 88,489 减:开发成本资本化之?额 (9,658) (7,142) 111,711 81,347 汇兑差?,净额

75 1,831 应收账款及票踔底急 2,276 1,706 存货按可变现值之准备 5,352

504 出售物业、厂房及设备损失

27 71 银??息收入 (5,299) (4,939) 其他政府补助收入 (3,731) (3,542) 研究活动之政府补助收入** (87,893) (47,205) 出售附属公司之收益 - (365) * 本??递延开发成本的摊销已包括於合并综合收益表的「其他开支」中. **因在中国大?上海开展研究及开发活动以支援国内科技发展而收到多项政府补 助.收到的政府补助,倘?附带之条件或或有事项已实现且与意图补助之成本并 ?匹配,则被确认其他收入.倘?与收到的政府补助所匹配的相关支出尚未发 生,则在合并财务?况表中作「其他应付款,应计费用及递延收益」?示.

12 5. 税项 根吨谢嗣窆埠凸笠邓盟胺ā ( 「所得税法」 ) ,其於二??八?一月一日起 施?,本公司须按基本税? 25%缴纳所得税.本公司符合高新技术企业( 「高新企 业」 )之资格可享 15%所得税之优惠税?.於截至二?一二?十二月三十一日止财 政??,本公司所得税按应课税溢?之 15%计提(二?一一?:15%). 根盟胺,本公司之附属公司 - 上海华?集成电?技术股份有限公司(「上海 华?」 )须按基本税? 25%缴纳所得税.上海华?为高新企业可享 15%所得税之优惠 税?.於截至二?一二?十二月三十一日止的财政??,上海华?之所得税按应课 税收益之 15%计提(二?一一?:15%). 根盟胺,本公司之附属公司 - ?控华?须按基本税? 25%缴纳所得税.同时,根虾Ｆ侄虑拔窬朱抖??九?五月十五日发出的批文,自二??八? 一月一日起,?控华?可於?得?润的首??获全?豁免缴纳所得税?,并於其后 三个财政??获减百分之五十之税? . ?控华?仍於第五个获??? , 故享有 50% 所得税宽减.於截至二?一二?十二月三十一日止之财政??,?控华?之 所得税 按应课税收益之 12.5%计提(二?一一?:12.5%). 根盟胺,本公司之?间附属公司,深圳市?旦微电子有限公司及?京?旦微 电子技术有限公司均须按基本税? 25%缴纳所得税.於截至二?一二?十二月三十 一日止之财政??,此等附属公司之所得税按应课税收益之 25%计提(二?一一?: 25%). 香港?得税按应课税收益之 16.5%计提 (二?一一?:16.5%). 二?一二? 二?一一? 人民币千元 人民币千元 集团 即期 C 香港 本??费用